农村信用社不良贷款清收管理办法.doc

ⅩⅩ区农村信用社不良贷款清收管理办法第一章总则第一条为提高ⅩⅩ区农村信用合作社(以下简称信用社)信贷资产质量,规范不良贷款管理行为,提高不良贷款处置效率,确保不良贷款价值回收最大化,根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》等有关法律法规,制定本办法。第二条本办法所称不良贷款系指按贷款期限管理划分(四级分类)的后三类贷款:逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款,或按贷款风险程度划分(五级分类)的后三类贷款:次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。第三条不良贷款管理是根据不良贷款的内在特性,通过科学的管理方法与流程,对不良贷款实行全面管理与最佳处置,包括对不良贷款进行调查估值、分类管理、清收处置和监测检查的全过程管理。第四条不良贷款管理应遵循以下原则:(一)依法合规原则。不良贷款管理与处置必须严格遵守国家有关法律法规、政策及ⅩⅩ区农村信用社联合社(以下简称自治区联社)的有关规定,规范操作。(二)真实反映原则。真实、准确、客观地统计和反映不良贷款分类、认定、调查、估值、问责等环节工作情况。(三)处置减损原则。不良贷款形成后,应通过调查和完善手续等手段,防止不良贷款价值贬损,并及时清收、转化和处置,未转化的不良贷款应及时通过法律手段采取查封、保全等措施强制收回,实现不良贷款价值回收最大化。(四)损失补偿原则。信用社应根据自身贷款风险的大小,有计划地逐步提高风险拨备水平,并及时处理与消化处置损失。第五条本办法适用于ⅩⅩ区辖内农村商业银行、农村合作银行、县(市)农村信用合作联社[以下统称县(市)联社]及分支机构的所有不良贷款管理。第二章不良贷款管理的组织及处置权限第六条 不良贷款管理工作,实行自治区联社、县(市)联社及分支机构三级管理,各级资产风险管理部门负责本级不良资产的管理、处置、监测和分析工作。在不良贷款的管理工作中,信用社各级机构要从全局出发,切实加强不良贷款管理工作的领导、组织与协调。第七条自治区联社资产风险管理部负责信用社不良贷款管理制度的制定,不良贷款清收、转化的组织、实施与检查;负责对县(市)联社不良贷款监测、分析、考评工作及相关政策指导和培训。第八条县(市)联社资产风险管理部门是不良贷款清收、管理和处置的责任主体,负责辖内不良贷款管理、指导、处置、监测、分析及考核工作。第九条分支机构负责本级不良贷款的管理、清收与转化工作。第十条不良贷款处置实行额度管理。自治区联社根据县(市)联社的经营管理水平、经营规模、地区经济状况分别核定不良贷款处置额度。第三章不良贷款分类与认定第十一条不良贷款划分。(一)按贷款期限管理划分(四级分类)的后三类贷款:。超过借款合同规定期限(含展期后到期)未归还的贷款(不含呆滞贷款和呆账贷款)。。超过借款合同规定期限(含展期后到期)90天(含)以上仍未归还的贷款,或虽未逾期,或逾期不满90天,但借款人被依法撤销、关闭、解散,并终止法人资格;借款人虽未依法终止法人资格,但生产经营活动已停止,借款人已名存实亡,复工无望;借款人的经营活动虽未停止,但产品无市场,企业资不抵债,亏损严重并濒临倒闭。。(1)借款人和担保人依法宣告破产,进行清偿后,未能还清的贷款。(2)借款人死亡或者依法宣告死亡,并取得了医院、公安机关或法院出具宣告死亡的生效法律文书,以其财产或遗产清偿后,未能还清的贷款。(3)借款人遭受重大自然灾害或意外事故,有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定证明、保险赔偿金证明的,确实无力偿还的部分或全部贷款。(4)贷款人依法处置抵押物、质押物所得价款不足补偿抵押、质押贷款部分,有法院裁决书及抵(质)押物拍卖的《拍卖转让合同书》。(5)贷款本金逾期1年,信用社向法院申请诉讼,经法院裁判后仍不能收回的贷款,或不符合上述规定的条件,但经有关部门认定,借款人或担保人事实上已经破产、被撤销、解散在2年以上,进行清偿后,仍未能还清的贷款。(6)借款人触犯刑律,依法受到制裁,处理的财产不足归还所欠贷款、又无另外债务承担者,确认无法收回的贷款。(7)其他经国务院批准核销的贷款。(二)按贷款风险程度划分(五级分类)的后三类贷款:。借款人的还款能力已经出现问题,完全依靠其正常经营收入已无法足额偿还贷款本息,即使执行担保也可能造成一定损失。。借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定造成较大损失。。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,贷款本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。第十二条不良贷款必须按照分类标准严格认定,以保证不良贷款数据的真实可靠。第十三条不良贷款由信贷管理部门确认,资产风险管理部门或资产风险管理委员会最终认定,资产风险管理部门负责管理与处置。第十四条完善不良贷款移交