信用社（银行）稽核审计工作考核评价制度.doc

为充分调动审计稽核员的工作积极性,程序化、制度化地开展审计稽核工作;提高审计稽核工作质量,最大限度的发挥审计稽核工作监督职能。根据《陕西省农村信用合作联社审计稽核员管理办法》特制定本制度:
一、考核对象:审计稽核员
二、考核方法:分为月度考核和年度考核,均采用百分制的考核方法。
三、考核内容及赋分标准
(一)月度考核的内容及标准
1、存款和非贷40分。具体考核标准参照联社机关人员的考核方案和标准,折算成考核得分。
2、审计工作60分。考核项目:
(1)审计工作的程序执行10分。按程序开展审计工作得基本分,滥用审计权限,擅自审计,逆程序或缺程序操作的不得分。
(2)审计工作质量40分。问题查清事实,证据准确充分,报告内容完整,建议措施合理,无审计过错行为的得基本分。存在审计过错行为未造成影响和后果的,扣除20分,已形成影响及后果的,此项考核不得分。后果严重的,按相关规定另行处理。
(3)廉洁审计10分。按廉洁审计准则“八不准”的要求,在开展审计工作过程中有违反任意一项要求的,此考核均不得分,违反多项要求的,此项考核计负分,扣完月度考核分值为止。
(二)年度考核的内容及标准
1、政治和业务学****10分。每月参加审计部的学****活动,做好记录,少一次扣1分,扣完为止。
2、审计信息交流10分。每月参加审计部的审计信息交流,无故缺席一次扣1分,扣完为止。
3、审计工作质量60分。以全年每月的月度考核中审计工作考核得分来核算该项分值。例:全年月度考核中审计工作考核总分720分,月度实际考核得分总和700分,该项得分应为:700÷720×60=
4、理论探索研究10分。每年在联社“信合简报”发表各类报导或理论研究文章2篇,得基本分。少一篇扣5分,扣完为止。文章被市级单位转摘,有一篇加2分;被省级单位转摘,有一篇加5分,被国家单位转摘,有一篇加8分。最高得分为该项基本分的两倍
5、基层反馈10分。一是审计工作质量反馈,经核实,确属审计工作质量问题,有一次扣5分。二是廉洁审计反馈,经核实,确有违反“八不准”的行为,全年有两次及两次以上的,该项考核不得分。该项考核计负分,最低-10分。
四、考核部门:联社审计部负责对审计稽核员进行月度和年度的百分制考核。
五、挂钩办法:每月以实际月度考核得分计发月度考核工资,年度以实际年度考核得分计发年度绩效工资。
六、本制度由联社稽核审计部负责解释。
七、本制度从2011年7月1日起执行。
二0一一年六月十二日
旬邑联社稽核审计工作考核评价报告
县联社审计委员会:
为了充分调动稽核审计工作人员的积极性,预防业务操作风险,程序化、制度化的开展稽核审计工作,提高稽核审计工作质量,最大限度地发挥稽核审计工作监督职能,依据《旬邑县农村信用合作联社稽核审计工作考核评价制度》现就2011年1-9月份稽核审计工作人员考核评价情况结果报告如下:
一、稽核审计