信用社（银行）负债业务效益稽核审计报告.doc

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按照市办《转发省联社关于对农村信用社今年度负债效益进行稽核审计的通知》(*****发[今年]***号)文件精神,**联社对此项工作进行了专门安排,由稽审部牵头,在财会部门的配合下,对联社今年度负债效益的真实性、合法性进行了稽核审计,依据各种报表凭证,进行分类统计,仔细填制检查表,并对负债业务现状进行了分析和初步探讨。现将稽核情况报告如下:
一、基本情况
**联社全辖有信用社(部)**个,信用分社*个,清算中心和票据中心各一个。08年末有正式职工***人,非正式职工**人。
(一)各项业务经营指标完成情况。
1、各项存款余额为146246万元,较年初增加31409万元,%,%。其中低息存款65846万元,较年初增加12252万元,%;发行富秦卡2万张,累计发卡量达到6万张,%,年末卡存款余额为18286万元。
2、各项贷款余额103974万元,较年初增加13977万元(其中贴现余额22257万元,较年初增加11648万元,%),%;%,;累计办理票据贴现业务951笔贴现金额230578万元,实现贴现利息收入2645万元(含转贴现利息收入),与上年相比增加了1840万元、%。
3、不良贷款清收盘活。按四级分类不良贷款余额14763万元,占各项贷款余额的14%;按五级分类不良贷款余额为34578万元,占比33%,较年初下降9个百分点。
4、营业收入。实现财务总收入10971万元,同比增加3607万元,%,%。%,。
5、百元资产利润率。资产平均余额为158771万元,较上年增加5434万元;%,%%,。
6、利润盈余。账面盈余2702万元,实现考核利润1712万元,与上年相比增加了773万元,%。,%。
7、08年末应付利息余额为2677万元,定期存款平均余额79596万元,较上年增加12506万元,%,。
8、%,低于市办核定50%。
9、综合费用额4118万元,%,,%;%,%,且手续费支出及营业费用支出增幅均低于营业收入增幅。
(二)资产、负债、所有者权益状况。
今年末,我联社总资产达162436万元,较年初125971万元增加36465万元,%;
今年末,全市农村信用社负债总额达154464万元,较年初的120545万元增加33919万元,%。其中:流动负债总额144313万元,较年初的110598万元增加33715万元,%,