财政专项资金管理办法.doc

财政专项资金管理办法
一、目的:为合理、有效、规范使用专项资金,完善专项资金管理流程,确保财政性资金的安全合理使用, 根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法,特制定本规定,请遵照执行。
二、专项资金的类别与管理要求:
(一)专项资金的概念
专项资金的概念: 专项资金指公司从特定资金来源形成的,或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请,获得批复或批准,并划拨到公司账户的资金。
(二)专项资金的类别
专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。
(三)专项资金的管理要求
、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。
,划清与生产经营资金开支的界限,不得互相占用。
,明确专项资金的管理部门,提高使用效率。
,要坚持专款专用,量入为出的原则,使各项专用资金正确使用并达到预期目的。
,加强专项资金的财务管理及使用监督管理。
三、管理部门职责:
(一)专项资金各管理部门职责
、划拨、审核、支付,资金预算、决算的编制,负责专项资金使用的审批、监督与审查,以及各项专用资金的汇总与分析。
:根据项目归口部门,负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制,负责专项资金项目备案、申请及报批工作,负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作,负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导,提供技术支持等。
:负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作,负责资金使用台账的建立及情况说明,进行资金使用各阶段的小结及统计,负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作,做好项目验收准备工作。
:根据归口及部门职责,负责专项资金项目运行各过程中的配合工作,包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。
四、专项资金管理流程:
专项资金的管理流程
:密切关注相关国家规定及相关行业信息,对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目,由项目申请单位牵头,组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证,就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。
:由项目申请单位会同相关部门组织申报材料,形成专项资金申请报告,报送相关归口管理部门,并就项目进展进行全程联系及跟踪,定时向公司汇报进展,对获批项目及时移交集团公司财务及项目执行单位。
:财务部门在接到相关批复文件后,负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定帐户,并及时到各级财政部门跟踪专项资金到位情况,完善相关划拨手续。按照专项资金申报项目,由专项资金项目使用部门按公司资金管理规定程序进行资金申请,投入项目运营。
:专项资金使用严格按项目资金申报计划执行,公司自有资金同步