财务审计整改情况报告.doc

财务审计整改情况报告

篇一:财务大检查和审计存在问题整改情况报告
财务大检查和审计存在问题整改情况报告
财务大检查和审计存在问题整改情况报告
咸地税财便函(**)7号文件整改通知我局已收悉,经逐项比对整改,具体整改情况报告如下:
一、税收方面
(一)门临开票管理不规范,未按规定加征所得税,开票人提供资料不全问题:我局对已开具发票重新进行审核,按规定税率加征所得税,并按规定要求提供和保存税务登记证件和合同复印件。今后工作中,严格落实《中华人民共和国税收征收管理法》相关规定。
(二)税务稽查中检查总汇内容不全问题:加强稽查管理,严格按照《税务稽查工作规程》相关要求,对检查企业涉及的全部税种和基金全面进行反映,进一步规范税务稽查工作。
二、经费收支及财务管理方面
(一)部门预算支出执行不到位问题:**年由于办税厅购置项目受审批等原因影响,当年不能实施,造成预算执行差异较大。今后严格落实《预算管理办法》,合理编制预算,特别是合理规划项目预算,严格执行预算管理规定。
(二)大额现金支付问题:今年我局严格按照《现金管理暂行条例》管理现金,对单笔1000元以上的支出采取银行转账支付,在公务消费时按照规定使用公务卡结算,减少现金流量。
针对管理工作中存在问题,我局将进一步加强税收征管和稽查管理,堵塞管理漏洞,规范执法行为,维护税法严肃性。进一步增强财经法制观念,认真履行职责,严肃财经纪律,强化预算、完善内部控制制度,规范财务会计行为,提高资金使用效益,确保地税工作持续稳定发展。
篇二:关于2012年和2013年度财务收支审计问题整改结果
XX医院
关于2012年和2013年度财务收支审计问题
整改结果
尊敬的上级领导:
按照审计厅《XX医院2012年和2013年度财务收支审计报告》文件中指出的问题,我院积极进行了整改,整改结果汇报如下:
一、卫生材料费多收
1、注射器违规收费
目前,各医院的临床科室普遍存在一种现象:为多位患者配置同一种药物时使用同一个注射器,现行无法分摊计费。同时患者只有输液计费而无注射器计费,容易发生医疗纠纷,所以就产生了收费数量大于实际数量的现象。在医院使用同一注射器既符合临床操作规范,又避免了医疗资源浪费的前提下,我院将尽力规范注射器计费。
2、关于一次性穿刺针、一次性输液器、一次性冲洗器、一次性吸痰包、一次性敷贴违、一次性连接管等6类耗材违规收费:一方面由于医疗收费项目价格规范的滞后性,2005版项目规范已无法满足各医院的实际收费情况,请国家有关部门尽快规范医疗服务价格项目,以满足患者的需要,避免医疗纠纷,使得医院作为政府的窗口服务于广大群众。另一方面患者治疗使用到的耗
材种类多,不能计费的耗材数量大,价格高,但效果好。综上两点我院将规范此方面的计费。
3、我科已收集全院临床、医技科室医疗收费项目及耗材收费情况进行了分类汇总。对于科室无法收费但又需要收费的项目积极地向卫计委、物价局请示;对于符合申报新项目条件的医疗服务项目会协助科室申报,争取早日转变成医院的现实收益。
二、床位费多收
由于我院在肿瘤治疗领域的特殊地位,许多患者自愿排队等床、等手术。所以就出现了同一病床服务了两个患者的情况。经我院党政联席会议决定:从2015年1月1日起取消挂床。
三、医疗服务费多收
1、数字化摄影后又按X线摄影重复收取胶(干)片费多收:在2011年国家对我院的物价大检查中,此问题已进行罚款处理。同时我院也在2012年6月底进行了整改。
2、住院诊查费、气管切开护理费、陪床费、收取特需护理费后又重复收取等级护理费、收取特需诊疗费后又重复收取住院诊查费:我院已通知相关科室按标准计费。
价格管理科

篇三:学校财务审计报告整改方案
怀仁六小关于《怀仁县义务教育阶段
中小学2012
—2013财务收支审计报告》
发现问题的整改
方案
根据怀仁县审计局《怀仁县义务教育阶段中小学2012—2013财务收支审计报告》,我校主要领导和财务人员认真检讨了我校在日常财务管理上存在的的问题。针对存在的问题多次进行自审
并以积极的态度加以整改,现将整改情况汇报如下:
一、针对我校大班制现象的问题
我校现有学生数1690人,50—55人班级数17个,55—60 人以上班级数13个,班容量超大现象较为严重。就这一情况,目前我校已建成新教学楼一座,内设标准化教室12个,除各功能教室外,预计在原有的基础上增加教学班,并尽可能控制招生数,在最大限度上控制班容量。
二、针对教学楼配套资金不到位的问题
关于新建教学楼,批准投资375万元,其中:,