放贷的14大财务标准.docx

银行向企业放贷的 14 大财务标准 ( 内部标准)
企业资质两极分化,全达标者少之又少
金证券记者 管伟
“嫌贫爱富”的银行,常被指时常锦上添花、鲜有雪中送炭。然而,以经营
风险为主业的银行,在内控和全面风险管理上有多方面的考量。
一家股份制商业银行信贷科人士日前对 《金证券》 记者透露, 一般银行放贷主要
考核五个方面 14 小项,真正能达标的企业少之又少,这是钱贷不出去、企业贷
不到款的重要原因之一。
一些房企负债率惊人
“资质好一点儿的企业, 想要贷款找我啊! ”供职于南京一家银行信贷部的张小
姐在微信朋友圈留言称,符合条件的企业经手时,可以适度放宽政策。
她向《金证券》记者透露,一般来说,银行对贷款企业的审核非常严,会从财务
结构、偿债能力、现金流量、经营能力以及经营效益等方面进行考核。
“财务结构上,最重要的是负债率要低。”她解释说,通常申请贷款企业的净资
产与年末贷款余额的比值,必须大于 100%,不过在实际操作过程中,对房地产
企业会适度放宽到 80%。
一般来说,贷款企业的资产负债率必须要小于 70%,最好低于 55%。“负债太高
的企业是无法贷款的,银行会直接拒贷。”她对《金证券》记者透露,自己接触
的项目中,部分房企的负债率高得令人咋舌。 此前一些钢贸企业也有这样的问题,
不过近两年银行已经不向它们贷款了。
有钱“金主”最吃香
对银行来说,放出去的钱要能收得回来。因此,企业偿还能力的评估就很重要,
评估的依据涉及流动比率、速动比率、现金比例等。
张小姐向《金证券》记者解释说,对银行来说,贷款企业的流动比率要在
,
150%-200% 速动比率在 100%左右较好。这反映了流动资产,尤其是有价证券、
应收账款等可迅速变现的资产,对短期债务的偿还能力。
“另外,企业的现金比例要大于 30%。”她举例说,假如贷款一个亿,企业得留
3000 万的现金或现金等价物在账上。
《金证券》 记者了解到, 在大部分银行信贷人士的眼中, 现金流充裕的企业就是
“香饽饽”。在贷款审批时,银行往往会将该项标准视作是否放贷的首要标准。
“你说现在吸储任务这么重, 要是手上的大客户不支援一把, 日子就没法过了。 ”
张小姐说。
事实上,在对企业的现金流考核中,还有一些重要的标准。比如,企业经营活动
产生的净现金流应为正值,销售收入现金回笼比例应在 85%-95%以上。这反映了
企业销售收入的含金量:是真金白银进账,还是只收到了白条?
应收款、存货易造假
财务指标考核只是放贷的前提之一,银行还要对企业的经营能力进行多重考核。
张小姐告诉《金证券》记者,比如,银行会看企业的主营收入增长率,一般要在
8%以上才算合格。“这说明这个企业的主业正处在成长期,如果比率低于 5%,
说明进入生命末期了。”
她透露, 银行内部规定中, 对一些朝阳产业在信贷上更侧重; 一些纯劳动密集型
加工企业什么的,现在很难贷到款了。
在考核主营业务增长率的同时, 企业应收款、 存贷的周转速度等也在银行的考核
范围之内。《金证券》记者了解到,部分银行要求,年应收款周转应大于六次,
中小企业的存货周转应大于五次。 这是因为,应收款周转速度越高, 账期就越短,
资金回笼也就越快;存货周转速度越快,存货占