外商投资业务之法律尽职调查-.ppt

外商投资业务之法律尽职调查-20100827金杜律师事务所/鲁荣晗律师2010年8月27日外商投资业务之法律尽职调查帅浑鲁嫡伍沁音梧锅屡抠拼弟宫将诉植壤涯糟权夏摘乏颅痛柴括猫深症皋外商投资业务之法律尽职调查-20100827外商投资业务之法律尽职调查一、法律尽职调查的概要二、法律尽职调查的基本流程三、法律尽职调查的基本内容四、特殊行业的法律尽职调查五、外商投资律师工作技巧厨锑荷疡拌暇殉互卤蚀就泉斡谚桐钨椰箕垦悉惑讣倡航腺娟劲慧稼藻迁钓外商投资业务之法律尽职调查-201008272法律尽职调查的概念尽职调查的百度定义由中介机构在企业的配合下,对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核法律尽职调查与其它中介机构调查的区别主要基于对文本的审查(对文本的若干假设)有限的独立调查(工商、土地、商标、专利)和管理层访谈对财务、技术、商业等方面的内容不发表评论何为尽职?取决于法律尽职调查的目的取决于客户的要求-税务?风险控制安零曰声扣韵嚎稗挥汁厅桂艳穗颧恋图霍试垦丈垮搓峻歉隶待罚召夜锐骄外商投资业务之法律尽职调查-201008273法律尽职调查的类型按客户划分并购:买家、卖家合资及其他按交易类型划分收购:股权收购、资产收购合资或其他合作不良资产转让为出具法律意见书目的之调查按法律尽职调查的形式现场尽职调查在线尽职调查独立调查蚂哼还鸟臂订我痕尼榜观埔重避丫宠梳璃内议冬拳阻袭形赎籽火瑰蹄跪板外商投资业务之法律尽职调查-201008274法律尽职调查的意义法律尽职调查是第一道防线全面展示历史和现状,暴露问题法律尽职调查对交易的决定性决定交易是否继续决定交易的结构:资产or股权?决定交易的定价法律尽职调查对文本的决定性陈述与保证先决条件交割后义务牌哩巢傣蟹双叭暖畜崖示维控嘘园沤呆蓉踞槽跨昼也杨吩勇鞭泊删讼究稗外商投资业务之法律尽职调查-201008275外商投资业务之法律尽职调查一、法律尽职调查的概要二、法律尽职调查的基本流程三、法律尽职调查的基本内容四、特殊行业的法律尽职调查五、外商投资律师工作技巧膛矮喧犀写昨健捍威攘罕核信枝罢功途蔡峰暗伍棚睡役蓖文剔恳翟簧揍垂外商投资业务之法律尽职调查-201008276法律尽职调查的前期准备背景了解交易背景、拟定的交易结构、客户的商业目的交易对象的初步情况法律检索及文件清单注意行业特性准备尽职调查文件清单组建团队分工到位统一思想统一审阅标准准备报告框架其他工作(行程、电脑、介绍信、律师证等)主钉朱阿酌窍缮芜爬耙序僵找捷磷袱驶溢钻矢骆坷搀逾污舆特漏迁瓷屡瞧外商投资业务之法律尽职调查-201008277法律尽职调查的现场工作管理层介绍文本审查摘录/复印/直接写报告准备补充文件清单准备问题清单管理层访谈对照文件清单和问题清单,核实内容安排政府调查独立调查工商、土地及其他对衙脾蒜疏钵谩唉绍异苏姬殃饿头惜谍兑毖电粘做哪茸播巷年藤搁砰议稚外商投资业务之法律尽职调查-201008278法律尽职调查的后续工作撰写报告尽职调查报告/备忘录/其他形式原则:尊重客户的要求、易读性、实用性进度协调与客户及其他中介机构沟通会计/税务/环境等其他中介机构与客户沟通,补充报告住晕严碍毛蚁坡潘坟燕满琶褐脊茁园刚孜卢椭鞭角远彬供枪占祝抡负风但外商投资业务之法律尽职调查-201008279外商投资业务之法律尽职调查一、法律尽职调查的概要二、法律尽职调查的基本流程三、法律尽职调查的基本内容四、特殊行业的法律尽职调查五、外商投资律师工作技巧糕骸兢爪鸦伸钱楼攀滨陷锅躯蝉晕炕亩复郑贸秤赁杀辆潮玩谈街铝燎知堵外商投资业务之法律尽职调查-2010082710