债权债务清理报告.docx

债权债务清理报告债权债务常态化管理创新成果一、前言为保质保量完成债权债务清产工作,按电力公司关于债权债务清理事项的相关要求,分公司在领导的高度重视下,成立了以副总经理吕超为组长,副总会计师刘爱红为副组长,基建部、营销部、发展策划部、运维检修部、电力调度控制中心、办公室主要负责人为成员的债权债务清查专项工作组,积极开展了清理工作。开展债权债务清查,解决符合条件的债权债务,保持分公司债权债务的良性化,强化债权债务的动态、常态化管理;建立债权债务及时处理的工作秩序,即时清理经济活动中形成的各类负债,努力将流动负债维持在合理的范围内。通过对分公司常年积累的债权债务进行清理,以降低流动负债,使资产及负债回归优良的状态,从而拉升资产经营对标的提升。分析指标的关键点,提升指标必须对现有流动负债情况进行清理,不仅能够提升指标,更对分公司债权债务管理水平提升有效推动。修订完善《城东供电分公司债权债务管理办法》,明确工作流程。建立每月汇报制度,每月中由各归口管理部门责任人总结上月应付未付款项的梳理进度及次月计划。二、实施背景为保障公司“五大”体系建设中债权债务平稳移交,理清公司债权债务,防范法律纠纷风险,维护公司利益,提升对标业绩,按照《天津市电力公司债权债务管理办法》(津电财?XX?92号)文件规定,结合公司“五大”体系建设和“安全年”活动相关工作要求,在分公司领导的高度重视下,成立了债权债务清查工作组,积极开展了清理工作。该项工作的目的是在XX年债权债务清查基础上,以“五大”体系建设为契机,开展债权债务清查、清理;强化债权债务日常管理,责任落实到人,不断提升公司债权债务管理水平,防范法律纠纷与资金损失,提升对标业绩。清理符合条件的债权债务,降低流动比率,完成年度%的任务,使分公司的债权债务均处于良性状态,确保负债管理在对标中保持A段水平。三、成果的内涵和主要特色成果的管理理念和内涵充分认识债权债务清查的必要性。开展债权债务清查是确保公司“五大”体系建设债权债务平稳移交的需要。为适合“五大”体系建设需要,公司将对组织机构进行整合、撤并,相关单位的业务、职责将发生变化,被整合、撤并单位在经营活动中产生的债权债务需要平稳移交至新成立单位。开展债权债务清查,有助于分清新旧单位职责, 明晰新旧单位权利与义务,保障公司债权债务延续、不断不乱平稳移交。开展债权债务清查是提升公司同业对标业绩的需要债权债务是公司日常经营过程中发生的应收、预付及应付、预收款项,开展债权债务清查,规范、明晰各项往来款项,清理不规范挂账业务,有助于提高公司流动资产周转率、降低资产负债率等经营指标,提升公司同业对标业绩。开展债权债务清查是防范公司法律纠纷及资金损失的需要债权债务清晰与否,涉及到公司合法权益的维护。债权不清容易导致公司权利主张得不支持,债务不清容易导致公司发生资金损失。开展债权债务清查,明晰每项债权,确保债权权利的延续,落实每项债务,责任到人,确保债务真实可靠,避免公司资金损失。从业务口径严格把关,明确应付未付款项的支付时间,制定清理计划,财务部门加强监督与管控,确保分公司的债权债务时刻处于良性状态。降低债权债务有关指标的关键在于强化过程的管控,将形成负债的风险控制在原点,各经办部门应明确责任人,做好本部门质保金、应付未付款的清理计划,积极联系相关厂家,将符合条件的及时清理。以合同形式确立债权债务关系的,应按照合同约定制定应付未付款的清理计划,合同经办部门应加强合同履行过程的监督管理,保障公司权益。各归口管理部门明确了责任人,应保证至少每半年与应收应付单位进行一次核对,发现不符应协调组织相关部门查明原因,有利于分公司债权债务的动态管理,维持负债的良性状态。主要特色初期由财务人员对账务中的债权债务数据进行分析、整理,分解出良性债权债务及需解决的债权债务。组织各业务归口部门分别对本部门形成的负债进行逐一核对、确认后,由各归口部门组织人员进行清理。并通过月例会制度对每月清理情况进行总结。该项工作形成了一个长效的工作机制,规范债权债务的管理。确保每项债权债务责任落实到人,以及每项良性债权债务清理的及时性,发现不符应协调组织相关部门查明原因,有利于分公司债权债务的动态管理,维持负债的良性状态。创新成果的固化和应用:1、债权债务管理工作形成长效的管理机制,依照《城东供电分公司债权债务管理办法》,从业务口径严格把关,明确应付未付款项的支付时间,制定清理计划,财务部门加强监督与管控,确保分公司的债权债务时刻处于良性状态。2、各归口管理部门明确责任人,应保证至少每半年与应收应付单位进行一次核对,发现不符应协调组织相关部门查明原因,有利于分公司债权债务的动态管理,维持债权债务的良性状态。四、主要内容和做法主要做法说明。为保质保量完成债权债务清产工作,城东分公司成立了以副总经理吕超为组长,副