反向保理合同.docx

反向保理合同反向保理典型案例一、核心企业基本概况: A白色家电制造集团产品旺销全球近200个国家和地区,集团年销售额130亿元、出口创汇7亿美元。XX年,集团总资产187亿元,实现总营业收入超过372亿元,净利润超过3亿元。目前,A白色家电制造集团基地研制的主要产品及产能情况:空调年产能650万套;生活电器年产能1500万台;冰箱年产能为400万台,洗衣机年产能300万台,洗碗机年产能150万台。A白色家电制造集团基地不仅是世界领先的白色家电整机制造、研发中心,相关家电核心配件的自我配套能力同样达到国际领先水平。二、行业分析 XX年1-11月份我国家用电器和音像器材零售总额达6225亿元,同比增长%;预计XX年家电需求量总体较为平稳,但受益于产品升级、均价提升预计家电零售额仍能保持增长,但增速或将放缓。XX年1-10月我国家电行业出口额同比增长18%,高于全国外贸出口增速个百分点。从供货方来看,明年出口的产品结构将继续优化;从需求端来看,随着欧洲经济稳步复苏以及新兴国家需求稳定增长,预计明年家电出口将延续回升态势。从上游原材料价格来看,大宗商品金融炒作因素有望下降,金属价格更多地回归产业属性和供需基本面影响,预计原材料价格大幅上行的可能性不大,行业的毛利率将继续稳中有升态势。三、核心企业基本财务数据1、资产结构分析 2、负债结构分析 3、营运能力分析 4、偿债能力分析四、反向保理方案设计操作流程、名词简称我行:指珠海华润银行核心企业:A白色家电制造集团供应商:A白色家电制造集团的上游客户。、操作模式采用三方协议的方式签署《供应商保理业务合作协议》,即我行、核心企业和供应商,其中A白色家电制造集团作为第三方承担买方足额按时付款的最终责任担保。、可接收的应收帐款:1、买卖双方之间采用赊销结算方式; 2、不存在法定或约定限制或禁止应收债权转让的情形,如存在约定禁止转让情形,须先取得债务人、债权人的书面同意; 3、应收账款未到期,且应收账款的付款期原则上不超过一年; 4、应收账款为核心企业应该对供应商应付账款的净额,不包括预付款、已付款、销售折扣等。 5、其他经总行供应链金融部认定为应收账款的,纳入应收账款受理范围的。、具体操作流程:1、直接授信客户选择阶段流程1)核心企业在我行获得间接授信额度;2)核心企业向我行推荐上游供应商; 3)根据核心企业推荐的客户信息,由分行供应链金融部进行筛选,协助营销并出具方案协审意见; 4)我行对上游供应商授信进行独立审查,核心企业推荐额度仅作为参考额度,非必达额度; 2、业务操作前提 1)上游供应商在我行获得直接授信额度批复,并且与我行签订《综合授信协议》、《最高额保证担保合同》等合同文本; 2)核心企业分别与我行、供应商三方共同签订我行版本的《供应商保理业务合作协议》,核心企业作为第三方承担买方足额按时付款的最终责任担保; 3)供应商及核心企业分别与我行签订供应链金融系统使用协议;3、单笔出账阶段 1)、核心企业通过供应链金融系统录入对上游供应商的应付账款信息,信息内容包括:对应的贸易合同编号、付款金额、付款时间等。或使用我行格式版本的表格加盖公章提交我行供应链金融作业中心,由中台人员进行系统信息录入; 2)、上游供应链通过供应链金融系统勾选已存在于系统中的应收账款信息,进行应收账款转让; 3)、上游供应商通过供应链金融系统发起融资申请,并使用已转让未融资的应收账款信息,提交与系统中应收账款信息相关的贸易合同; 4)、供应链金融作业中心复核纸质信息与系统信息,无误后将融资请求发至信贷管理系统。 5)、供应链金融作业中心负责跟踪回款情况,并与核心企业指定应付账款信息提供人员进行账务核对,及时掌握回款情况。 6)、回款处理优先采用直接还款,如不直接还款应转入直接授信客户在我行开立的保证金账号。 4、贷后管理要求 1)按照直接授信客户贷后管理要求对核心企业的经营状况进行贷后检测; 2)检查核心企业对《供应商保理业务合作协议》约定内容的履约情况,具体包括:提供我行的应付账款信息是否真实;付款是否按我行指定账号支付; 3)关注供应商与核心企业间的贸易往来和结算记录是否正常,回款是否足额及时;4)如供应商因商品质量问题导致核心企业拒付,立即提出预警,由经办支行对原因进行调查,必要时可暂停或终止供应商在我行的直接授信额度。5、其他要求 1)在人行征信中心应收账款质押登记公示系统进行公示;2)我行将保理回款专户中资金用于偿还授信; 3)严格按照我行反向保理业务管理办法的相关规定执行。五、我行批复情况及预期收益 1、拟给予核心企业反向保理间接授信额度亿元; 2、授信方式:保理融资、银行承兑汇票,流动资金贷款利率不低于同期人行基准利率上浮30%,银行承兑汇票初始保证金比例不低于30%; 3、应收账款融资比例:不高于8