商业银行内部控制机制建设与实施.ppt

商业银行内部控制机制建设与实施
第一部分从大数据看商业银行内部控制现状
第二部分《商业银行内部控制指引》的理解
第三部分商业银行内部控制建设规划
第四部分商业银行内部控制建设方法
第一部分从大数据看商业银行内部控制现状
(一)案件数据统计分析
(二)披露数据统计分析
(三)专项数据统计分析
(四)商业银行内控痛点
(一) 从案件数据看商业银行内部控制现状
案件数据采集和分析的背景
迪博武汉风控研究院持续跟踪和研究近年来银行业案件
从监管机构、公开渠道披露、金融机构以及金融案件信息采集专业机构等渠道收集、整理了银行的各类案件信息库。按照评估案件风险的“案件数量、涉案金额、被媒体披露情况”三项指标,通过建立案件分析框架和矩阵,对近三年约500起在库案件从11个角度148个方面进行量化分析,再运用帕累托分析工具对采集到的2459个基础数据进行分类加工和排序,分析案件在地域、层级、渠道、涉案人岗位、业务部位(产品)、业务环节和监督环节等七个方面的分布状况。
案件数据统计和分析
按案件发生地域进行聚类分析,发现:
案件在地域分布上比较分散;
呈现出与区域金融生态环境息息相关的明显特征。
案件数据统计和分析(续)
按案件发生层级进行聚类分析,发现:
县级支行及营业网点(含城区科级支行及营业网点)是银行案件的主要区域,三年来发生案件占案件总数的84%;%。
案件数据统计和分析(续)
按案件在渠道上分布进行聚类分析,发现:
服务客户的主要渠道中,柜面服务渠道案件最为突出、其次为对公、对私营销服务渠道。ATM等自助银行渠道和网上银行等电子银行渠道次之,但增长比率明显。
案件数据统计和分析(续)
按案件涉案人员岗位进行聚类分析,发现:
经办柜面业务的前台柜员、基层机构和营业网点负责人、客户经理、会计主管、二级分行负责人等是内控失效的高风险岗位。