XXX事业单位内控体系手册.doc

蚈膈膄蚂**市交通运输局内控体系手册肀薇袄螃腿羆蚄薁蒁莆莅薂二零一六年五月羀葿一、部门内控和部门内控机制蒅部门内控是指机关部门为实现行政管理目标、有效组织内部管理活动,对部门权力运行过程进行自我监控的行为。羄部门内控机制是指机关部门为防范廉政勤政风险,确保行政管理的规范高效,在单位内部对权力运行采取的一系列控制方法、程序和措施的总合。肈二、部门内控机制建设总体目标衿以规范权力运行为主线,以制度建设为基础,综合运用各种控制手段,依托信息化管理,加强权力运行的科学化、规范化、标准化建设,通过建立结构合理、配置科学、程序严密、公开透明、制约有效的部门内控机制,在部门内部形成自我防控、及时纠错、持续改进的权力控制系统,实现权力的规范透明高效运行。芆三、部门内控机制建设基本原则螁部门内控机制建设应按照“***可能最小”和“行政效能最高”的工作理念,紧密结合部门权力运行的特点和规律,围绕部门管理职权,健全相关制度,完善制约机制,保证权力的正确行使。蒀1、坚持整体设计与分步推进相结合。构建内控系统必须符合权力运行监督的基本规律,以系统建设的思路设计方案,通过对部门业务工作和内部管理涉及的权力事项开展流程控制和风险控制,使制度规范得到有效落实。同时要从部门实际出发,突出重点,分步实施,使内控机制建设成为一个逐步积累、不断完善和深化的过程。芈2、坚持风险防范与绩效管理相结合。对权力运行中各个环节、各个岗位的风险进行识别,把滋生***的潜在风险显化为预防目标,建立健全防控措施和制度规范,消除或减少风险发生的因素。在防控风险的同时,通过对权力合理配置和流程优化整合,提高行政效能。羆3、坚持内部监控与外部监督相结合。充分运用信息技术,实现对权力的监督制约,对不能在网上运行的权力和环节,建立切实可行的监督制度,并落实到位。通过深化信息公开,让权力透明运行,通过内控信息系统与市电子监察系统的对接,实现内部控制和外部监督的有机结合,提高权力监控的实效。袂4、坚持规范控制与创新实践相结合。内控机制建设政策性、系统性、规范性和操作性强,必须科学论证、规范实施,确保做得到、行得通、管得住。紧密结合部门和行业特点,把内控机制建设贯穿于部门管理的全过程,以创新的思路破解难题,既要注重实效,防止形式主义,又要根据形势的发展和需要,持续改进,不断完善,形成部门特色。蕿5、坚持思想教育与制度规范相结合。把勤廉教育作为内控机制建设的重要内容,通过强化教育提高党员干部勤政廉政的自觉性。在教育先行、强化自律的同时,配以健全的内部管理制度,使自律防范与他律约束相互作用、相互促进。蚈四、部门内控的主要内容蚇部门内控包括对行政业务管理权力的监控和对内部行政管理权力的监控。袄行政业务管理权力包括行政许可、行政处罚、行政强制、行政征收等行政权力,也包括除行政权力以外的其他履行政府职能的部门行政管理和服务事权。羁内部行政管理权力是指为保障行政业务管理权力规范高效运行,对部门内部事务进行日常管理的权力。主要包括人事管理、财务管理、资产管理、事务管理等方面的权力。***五、部门内控的基本步骤蒇1、梳理部门权力。按照法无授权不得行的原则,对部门权力进行梳理,明确界定权力行使的内容和行使范围,合理设置岗位,对互不相容职权分别由不同处室或工作人员相对独立行使。蚁2、优化权力流程。对需要内控的每个权力事项确认行使依据、程序、时限以及相应责任,分析其分布、结构、重点及运行规律,明晰权力运行的轨迹,按照化解风险、高效运行、便于监督要求,对现行流程进行优化,编制权力运行流程图,明确工作标准和具体要求,实现对权力的流程控制。肀3、实行风险防控。固化权力流程的同时,排查权力运行中的薄弱环节,辨识权力运行中各个环节、各个岗位已经发现或可能出现的权力风险点、管理风险点和人员素质风险点,针对可能出现的风险制定预控措施。预控措施应尽可能在权力流程中体现,否则应通过制度规范来实现。薆4、形成制度体系。把制度建设贯穿于部门内控的全过程,注重系统性、针对性和可操作性,编制部门内控制度规范文本,形成规范、统一的内控制度体系。羃5、建立信息化管理系统。运用信息化手段使流程控制和风险控制成果得以实现。行政业务管理权力可以通过在无锡市行政权力网上公开透明运行信息系统,或部门自建的行政业务管理信息系统中的运行进行控制;内部行政管理权力可以通过在部门办公信息化系统中的运行进行控制。螃6、建立电子监察平台。无锡市行政权力网上公开透明运行信息系统、部门自建的行政业务管理信息系统中都应建立部门监察模块,实现对部门权力运行的自我监控功能。膈六、部门内控的基本方法羆1、分权控制法。权力的决策、执行、监督适度分离,明确职权,实行相互制约。重大权力实行分置,由两个以上部门或三个以上岗位共同承担,依次完成。蚄2、交叉控制法。权力的岗位设置推行互不相容控制法,使