公司办公费管理办法.doc

**分公司办公费管理办法为了进一步加强对办公费的日常管理,促进管理工作的规范化和标准化,提高办公费的使用效率,结合我公司工作实际,按照“务实高效、从紧必需”的原则,制定本办法。本办法所指的办公费包括办公用品、邮费、纸张费、设备耗材及其他办公费(包括照片洗印费、封塑费、资料复印费、打印费等)。一、管理原则:1、预算管理原则。每年年初,由财务核算部根据公司确定的年度预算总额,将办公费预算分解落实到各部门(中心)及片区,按进度严格审核和报销费用。各部门及片区要严格控制费用支出,将费用控制在预算范围之内,不得超支。2、归口集中管理原则。公司机关的办公用品、纸张费、设备耗材由综合办集中管理,综合办负责定点供应商确定,签定购销合同,负责办公用品的采购、入库、实物管理、出库及台帐的登统工作,负责定期盘存并向财务部提供盘存报告,负责办公费的报销。在选定供应商时,应通过多种途径,对比各家的物品质量、价格,确保所选定的供应商提供的商品物美价廉,并要求供应商开具增值税专用发票。各部门原则上不得自行购买办公用品及耗材,特殊情况下需自行采购的须经过公司领导同意后方可实施。3、据实报销管理原则。公司机关各部门的邮费及其他办公费由各部门在费用发生时,按照取得发票经相关领导签字确认后方可报销。4、定额控制管理原则。**实行定额控制原则。办公费定额标准按每人每月4元控制执行。二、费用审批、控制与监督1、公司领导和相关部门要严格按制度要求把好费用预算审批和费用报销控制关,归口管理部门要严格按照各项规定和标准审核办公费使用情况,并做好办公用品的入库、领用登记工作。2、各部门及片区在使用办公费时要坚持“从紧必需,厉行节俭”的原则,按照“经营一元钱,节约一分钱”的要求,牢固树立降本减费的全局观念,从一张纸、一支笔、一个回形针做起,养成自觉降本减费的良好意识和****惯,推动降本减费工作落到实处。3、财务核算部在受理办公费报销时,要严格认真的审查费用发票、报销手续。归口部门在集中采购办公用品时,应要求供应商提供增值税专用发票,购买多种东西的办公费,应由供应商出具明细清单,否则财务核算部不予报销。4、办公费采用年度总额控制的方法,财务核算部按月将各部门费用支出情况和进度向各部门进行通报,以保证将该项费用预算指标控制在目标范围内。