企业资金调度管理制度.docx

企业资金调度管理制度篇一:资金调度管理办法01 资金调度管理办法第一章、总则第一条、为贯彻执行集团公司12号文,切实发挥我厂资金结算中心作用,严格规范资金管理,提高资金使用效益,防范资金风险,制定本办法。第二条、本办法所称资金是指电厂第三条、本办法适用于电厂。第二章、资金调度管理第四条、资金调度管理方式按照集团公司收支两条线的管理要求,电费收入直接转入收入户,由集团公司结算中心自动上划至集团公司。成本费用支出根据资金滚动预算支付,集团按上报的资金滚动预算下拨资金,财务部按照各费用管理部门上报的资金预算支付各项成本费用。第五条、根据分公司下达的全年预算,安排全年各项成本费用的支出。根据集团公司资金调度管理“年预算、月平衡、周调度、日安排”的要求,合理安排资金,使得企业资金的收支可控、在控。年预算根据分公司下达的目标利润,编制出年度损益预算、资本性收支预算,分公司核准后,编制年度损益预算、资本性收支的执行预算,下发各项成本费用管理部门,由各部门控制各自的成本费用支出,使得全年预算支出可控、在控。月滚动根据核定的全年预算指标,按照分公司“月考核、季兑现、年清算”的原则,将全年预算指标分解落实到各月份,根据月度分解预算,各部门上报月资金支出预算,各项成本费用支出按月度预算控制。周滚动每周四前,各费用主管部门,根据各自主管费用项目,上报月度及每周需支付的费用资金数额,要求资金预算上报要及时准确。财务部严格按照集团公司滚动预算上报要求及时上报,财务部按预算安排下周资金的支出,没有上报资金预算的费用,不能支出,由此产生的问题,由费用主管部门负责。日安排财务部根据滚动预算将集团公司下划的资金,安排日常资金支付,没有上报资金预算的费用不能支出。第六条、资金调度日常管理财务部是资金调度管理的部门,厂属各部门配合财务部的工作。财务部设专人负责资金预算的管理和调度,每月按时上报资金滚动预算,其他各费用管理部门配合财务部滚动预算的编制工作。每周按时报送本月及各周费用支出预算,要求数据报送及时准确。财务部根据滚动预算支付各种费用,日常要及时核对企业与银行帐余额,防止或减少发生未达帐项。及时催收电费、合理安排资金支出,保证资金周转正常。第七条、本办法由财务部负责解释。第八条、本办法自发布之日起执行。篇二:资金调度管理办法六合盛公司资金调度管理办法第一章总则第一条为实现六合盛公司下属各企业资金统一调度,严格规范资金管理,提高资金使用效益,防范资金风险,制定本办法。第二条本办法所称资金是指涵盖公司项目前期准备、工程建设、生产经营等过程各环节的资金,包括工程建设资金、生产营运资金。第三条本办法适用于集团公司及下属子公司。第二章资金调度管理第四条资金调度管理方式及流程由各子公司财务部根据本项目公司月资金预算提出资金需求?集团财务部?董事长审批?集团财务部?子公司财务部第五条集团公司建立资金调度会制度,由财务管理部主持,按照“年预算,月平衡,周调度,日安排”的原则,通过分析、预测、控制等方法,对企业的资金实行集中统一调度和管理。集团公司财务管理部资金调度程序如下: 年预算根据集团公司确定的年度投资损益预算及进度计划节点,财务管理部会同相关部门主持制定年度资金预算,经董事长办公会审核批准后执行。月平衡在年度资金预算控制额范围内,根据各子公司上报的月资金需求,在分析上月资金调度执行情况和研究处理资金筹集、拨付等重大事项的基础上,综合平衡当月资金流量,确定当月资金流入流出预算。周调度财务管理部每周五根据各公司资金使用情况,在月资金平衡资金预算的基础上,对各子公司上报的临时紧急性资金预算进行审核和平衡,并报董事长确定调整金额。日安排根据月度及周资金流量预算,结合各企业银行存款结存情况,由财务管理部通知各子公司进行拨款,并报董事长审批。第六条各子公司应比照集团公司本部资金管理和调度程序,建立健全本企业内部资金管理和调度运行的机制,确保资金流的可控、在控。第七条资金调度日常管理(一)各子公司要加强资金日常调度管理的领导,形成分管领导负责,财务部门为主,相关部门配合的日常资金管理调度体系和程序。(二)确定资金管理的专职人员,制定本企业年、月、周和日的资金预算;每月、周末及时报送资金预算表。(见附表)。(三)每日16:30点查询本公司资金余额,与当地银行出具的票据以及会计核算余额进行核对,保证发生额和余额无误。(四)及时催收应收帐款,合理安排资金指出,保证资金周转正常。第八条为加强各公司之间资金调拨的充分沟通及资金调拨的严肃性,在进行资金调拨时,先发送资金调拨沟通函予以沟通,在确认无误后,再启动资金调拨单的流程。根据资金调度管理的情况,集团公司制定对各公司考核指标,予以考核。第九条违反本办法规定的公司和个人,将作如下处理: (一)责令限期纠正错误; (二)给予通报批评,并结合经济责