费用管理实施细则.doc

费用管理实施细则日常办公费用根据日常办公情况,由各部门各岗位,提出付费申请填写《费用申请单》超过1000元,需提前1天报出纳。按照申请单执行使用,取得合法合规的正规发票,按费用报销细则报销。差旅费差旅费报销标准;1,(住宿标准:元/天)地区/人员直辖市省会城市省辖市县级及以下总经理实报实销(含副总经理)经理280250220200其他人员250220200180员工住宿标准在规定的限额内凭票报销,特殊情况经由总经理签字后方可报销;出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销;出差人员若为对方单位接待的,一律不报销住宿费;住宿标准一般指每天每间,若为同性两人同时出差,按一个房间标准报销。出差住亲友家的,一律不报销住宿费。伙食补助费(单位;元/天)地区/人员直辖市省会城市省辖市县级及以下总经理实报实销经理50404040其他人员50404040出差标准将随公司发展而相应调整出差人员必须先填写《出差申请单》,表明出差事由,时间。由部门负责人审批,报人事部备案。如果需要预支费用填写《借支单》,500元以下报部门负责人审批,交财务领取。500元以上的由部门负责人确认事由交总经理批复,交财务部领取。返回报销费用时填写《差旅费报销单》,票据要求见费用报销细则。业务招待费根据各阶段公司的销售政策及战略任务,议定具体执行标准报销细则,预支时填写《借支单》表明事由,500元以下报部门负责人审批,交财务领取。500元以上的由部门负责人确认事由交总经理批复,交财务部领取。报销见费用报销细则费用报销细则一、票据规范为强化公司的财务纪律,规避财务风险,原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证,合法性达到认定以国家财务、税务等方面的规定为准;费用发生必须取得正式税务发票,严禁使用白条或其他不合法的凭证,只能取得收据金额不得超过500元,收据上必须有服务方的合法印章。一些特殊情况无发票无收据需要替代凭证的,必须书面申请(注明原因)由上级主管批准后方可作为报销单据;所有报销单据一律不准涂改,涂改的单据无效。支付款项票据各项目清楚具体,公司名称写全,必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。一律凭票报销,无票或票据丢失不予报销。二、费用单据整理的要求:1、报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目进行分类。然后按照一定的标准清晰准确的粘贴,并在附件中写明所附单据的张数;2、单据数量比较繁杂的要写出报销明细清单附在后面;3、单据分别不清晰,粘贴不规范的财务部门可要求对方改正,不改正的有权予以拒绝受理。三、费用报销单填写规范:1、《费用报销单》一律采用碳黑色墨水填写;2、报销内容、数量、单价、