EXCEL在财务管理中的具体应用的研究报告.doc

EXCEL在财务管理中的具体应用的研究报告Excel是Office系列办公软件中一款功能强大的电子表格处理软件,Excel可用于企业的各种财务报表处理以及财务上的管理,科学分析计算,并能用图表显示数据之间的关系和对数据进行组织。会计人员只需深刻地理解决策的目标及相应的各种限制条件,便可避开建立复杂的数学模型这道难关,,介绍Excel在报表管理、成本管两个方面的应用,希望能起到“抛砖引玉”的作用,使更多的会计人员能够深入了解和掌握Excel软件的强大功能,并能从其对财务管理决策的服务中获取更大的收益。       在知识经济时代,信息瞬息万变,谁能够迅速地获取更多有价值的信息并做出及时、正确的反应,谁就能在竞争中抢得主动权。由于信息流已成为企业最重要的一条生命线,因此企业必须注重改善其经营管理尤其是财务管理,加快企业信息化的进程,构建一条能迅速感知自身所处的环境、察觉竞争者的挑战和客户需求的信息流。如何适应新时代、新环境发展的需要,使用符合企业特点的财务软件系统,成为企业界与财务软件行业共同关心的问题。       决定现代企业财务管理成败的一个重要环节就是财务信息系统的建设,而财务信息系统建设的关键在于财务应用软件系统的实施。许多中小企业可能想推行财务管理电算化,但又没有能力投入太多的资金,这时寻找软件功能与结构相对简单,适用性良好的通用财务软件就成为中小型企业实施财务电算化的关键。Excel作为通用电子表格软件,具有强大的数据处理功能,用户可以采用多种途径获取各种数据库的信息,这种数据源的多样性增强了使用的便利,扩大了它在财务管理工作中的使用面;同时,它独具特色的数据分析系统、财务函数分析系统、图表分析系统更为企业的财务管理提供了最直观、最便捷的工具,可以有效地利用企业核算数据和外部数据,高效、准确地帮助财务管理人员进行预测和决策。因此Excel成为世界财经管理人员公认的卓越的信息分析和信息处理工具。一、EXCEL2000在财务管理中的几个运用       (一)常规报表的编制       编制报表是会计工作中最为常见而繁重的手工劳动,具有种类繁杂,编制工作量大,容易出错等特点。编制报表是EXCE12000最常用的功能,XLS格式的报表具有编制简单快捷、函数关系设置简便、界面直观明确、维护修改容易、数据保护严密等特点。在此,笔者以编制资产负债表为例,简要说明XLS格式报表的编制和维护。       ,用鼠标双击工作表标签的当前工作表栏,输入报表的名称或简称。如上述报表输入“×月份资产负债表”即可。       ,设置页面。从文件菜单里页面设置选择纸张的类型如420×594毫米,其他项目取默认值即可。       ,通过选择单元格的位置、大小、设置单元格式、合并单元格等方法,初步编制报表,尔后对需体现实格的报表范围划格即可。 ,依据实际需要,设置报表中各种函数关系。选择需电脑自动运算函数关系的,输入“=函数关系”即可。如是累加,可使用快捷方式。对相同函数关系的单元格可以复制函数。如资产负债表中,流动资金上期合计栏,可选择相关单元格后,输入“=”号分别点击相关函数的单元格,根据需要输入函数关系的符号即可。年初栏设置完成后,用复制的方式,将该单元格的函数关系复制到年末数。至此,表格的空白表即编制完成。 ,根据实际情况,在对应的单元格里,分别填制相关数据;在电脑自动产生数据的单元格,不可填制数据。编制报表至此全部完成。对于数据简单的报表,用上述办法,直接填制即可,它适用于编制种类简单的报表。但对于较为复杂而且有相关数据来源的报表,可通过数据转换的方法编制报表。具体办法为:先打开需编制报表的空白表如资产负债表,用EXCE12000程序打开数据来源报表如会计月报表中相关月份的DBF格式文件并删除无关数据和无关行列后,将其用转移复制的方式移至与需要编制报表同一个工作簿里,通过在两张报表之间,设置相关单元格的相关函数关系,直接编制报表。这种编制报表的好处在于简便、准确,适用于常规报表的编制。       ,对于重要的报表,必须进行数据保护,以防他人篡改。具体办法是选择工具栏的保护功能,输入密码后,即可对报表进行保护。编制XLS格式工作表应注意以下几点:相同格式或内容的单元格尽量用复制的方法;鼠标的右键是快捷键,很多常规操作都可以用它来执行;变换数据格式和复制数据时,要注意格式的规范,对于不规范格式,可在几张空白表中移动整理;多运用菜单栏和工具栏的工具,常会得到意想不到的结果。它的技巧在于函数关系的科学设置和格式的规范整理。