稽核部工作重点及注意事项.doc

稽核部工作重点及注意事项稽核部工作重点及注意事项稽核业务工作的开展要点:1、强化业务学****哪里有业务/哪里有流程,哪里就要有稽核”,稽核的工作性质,决定了稽核人员不仅专业知识要过硬,更要对所有流程运作知识要全面,而且还必须具备一定的超前防范意识和丰富的实务经验。2、贯彻“三不放过”原则,不断提高稽核质量,准确把握稽核方法,通过严格控制稽核三个阶段的工作要点:①问题挖掘,预防问题发生;②问题处理,牢牢抓住“牛鼻子”找到问题的真正原因;③原因分析/对策确认,再发生的防止。认真贯彻落实三个“三不放过”原则,有效防范稽核操作风险。稽核准备阶段①稽核前有管理者代表确定稽核组长,稽核组长负责组织稽核小组,稽核小组稽核员不得参与自己权责范围内之稽核工作;②稽核员应预先阅读好受稽核部门的程序文件,熟悉工作流程;稽核方案不具体不放过。在拟定稽核方案时,尽量把基本业务规定带出来,让每个成员一看便懂,一做即会。稽核依据不明确不放过。针对每个稽核项目的具体要求,首先查找所涉及的各项业务规章制度,使现场稽核工作有据可依,标准明确。稽核成员分工未交代清楚不放过。在稽核组进驻稽核现场前,对每个稽核人员进行明确业务分工,责任到人。稽核小组需提前一周向受稽核部门和相关部门发出稽核实施计划,通知受稽核部门按要求做好审核准备,如受稽核部门对实施划有异议,必须在三天内向稽核组提。稽核的实施阶段情况未查清不放过。对稽核发现的异常情况或疑点,做到一查到底,绝不姑息。责任人未落实不放过。严格按照业务事实落实问题责任人,并依据相关规章制度提出处理处罚意见。关系人讲情不放过。坚持制度面前人人平等,不讲个人情面。稽核报告及后续阶段稽核情况未说清不放过。提交的稽核报告,都要做到有情况、有数据、有分析、有事例、有建议,各种报表与说明完整无缺。稽核建议针对性不强不放过。所提稽核建议贴近实际、针对性强,要求被查单位根据什么整改,怎样整改交代的清楚明白,有理有据。被稽核单位纠改不落实。认真审查整改报告,对照存在的问题逐一对照分析,看纠改是否到位。稽核工作注意事项对稽核工作性质的定性和认识,决定工作方法的运用。“稽核”两字从字面的解释是:考核、对照、考察。这就是稽核工作的性质和我们的工作任务,就是对照各项规章制度,考核稽核对象的业务操作、核算是否正确,考察其经营行为是否合规,我们要承担的是符合员的作用,这就是我们为什么叫稽核员,而不叫“侦查员”。我们还是单位的一员,只不过作为内审部门,又赋予了我们新的任务,那就是:监督、规范、指导、提高、服务和查处。这就要求我们必须站在服务和指导角度,行驶监督职能,最后使我们的稽核对象的经营行为得到规范和提高,而查处,只不过是行驶监督职能的手段。基于以上的认识,你就是要调整工作思路,放弃你身上的傲气和霸气,在心平气和中开展。稽核检查从交流开始在检查过程中要保持相对的沉默稽核检查中对发现的问题定性要准确对违规责任人的处罚,要有根有据、要适当。坚持重查轻处原则坚持精简范围原则坚持谁的责任谁承担,要分清责任,分别承担,分别处罚。整改建议要有针对性和可行性交换意见要严肃认真,保持原则性坚持原则,有错必查,查出必处,事实清楚,结论准确,处罚合理。分层处理,分别消化,认可事实,认同处罚,化解矛盾,消灭抵触。上下沟通,机动协调,汇总分析,综合论证,言在文前。意见不合看文件,规章制度论短处,请示