湖南省国资委监管企业投资监督管理办法.docx

湖南省国资委监管企业投资监督管理办法(2015 年修订)第一章 总则第一条 为进一步规范省国资委监管企业(以下简称“企业”)的投资行为,维护出资人权益,保证国有资产安全和保值增值,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律和行政法规,制定本办法。第二条 释义。(一)本办法所称投资,主要包括企业在境内外的下列投资活动:1、固定资产投资,包括基本建设、技术改造及重大技术开发投入;2、股权投资,包括为实现战略目的或套利目的设立全资或合资企业,控股或参股企业,对出资企业增资等;3、金融投资,包括银行、证券(股票、债券等)、基金、期货、信托、保险、委托理财等;4、其它投资事项。(二)本办法所称主业,是经省国资委确认并在公司章程或有关文件中予以明确的主营业务。(三)本办法所称投资额,是指企业完成一个项目所需要的— 1 —全部资源投入总额(包括但不限于现金、实物资产、无形资产、对外融资和担保等投入)。项目前期的调查研究、中介服务等费用应计入投资额。(四)本办法所称重大投资项目,是指所有经企业董事会决策的项目,已进入国家和省重大项目库、省重点建设工程的项目,省新型工业化、战略性新兴产业、信息化、军民融合、科技创新等省重点项目库的项目。(五)本办法所称子企业是指企业控股、参股或控制的企业。重要子企业,是指经营范围为公司主业或省国资委认定需要重点培育的战略性新兴产业,或者公司资产总量、净资产额、主营业务收入或职工任一指标在企业对应总量中的占比达到 30%以上的全资或控股子企业,以及本企业拥有实际控制力的上市公司。第三条 本办法适用于省国资委监管企业。省国资委参股企业依法依章程由所派出的国有产权代表参照实施。其他省属企业和市州国资监管企业可参照实施。子企业的投资由企业负责监管。企业应依法按公司章程和本办法对子企业的投资进行管理。企业及其各级子企业所制定的章程及投资管理制度,不得违背本办法,不得出现与本办法内容相冲突的条款。第二章 权责划分第四条 省国资委对企业投资依法履行出资人职责和国有资产监督管理职责,监督企业的投资方向和投资程序,考核投— 2 —资绩效,追究投资责任。省国资委对监管企业的投资监管不能代替企业的投资决策,不替代企业、董事会以及董事的责任。第五条 企业是投资主体,依法享有投资自主权,决定投资规模、投资计划和投资项目并组织实施,承担投资责任。(一)企业投资决策的主体是董事会,承担全部决策责任;全体董事对董事会决议负责,企业法定代表人对投资决策承担第一责任。(二)企业投资实施的主体是经理层,承担投资实施责任。(三)企业董事会、监事会、党委以及经理层自身按各自工作职责,对投资活动进行全过程监督管理。第三章 基本要求第六条 企业投资活动应当满足如下要求:(一)符合国家产业、技术、环保、土地等政策,符合省政府和省国资委有关国有经济战略布局与结构调整的总体方向,符合省国资委对企业董事会的投资授权。(二)符合企业发展战略,与企业发展规划紧密衔接,有利于培育和壮大企业主业,有利于调整产业结构,有利于提高企业自主创新能力和核心竞争能力。(三)有健全的投资管理制度和规范的内部程序。(四)项目市场前景良好,预期经济效益应达到行业优秀水平。(五)与自身投资能力相匹配,投资规模与企业资产经营规模、资产负债水平以及实际筹资能力、管控能力和抗风险能力— 3 —相适应,企业自有资金一般不得低于项目投资额的 30%。第七条 实行负面清单管理,企业投资不得有以下行为:(一)在资产负债率超过公司章程或有关文件规定的水平上擅自投资;(二)非主业投资超过年度投资总额的 20%;(三)未经同意,以套利为目的在二级市场买卖与企业无关的股票,进行套期保值以外的期货交易,超出主业进行房地产投资;(四)未经同意,企业三级及以下子企业充当对外投资主体;(五)将一个完整的项目分拆为若干子项目以规避可能的出资人审查;(六)就同一项目与其他省属监管企业进行不当竞争;(七)未对投资项目进行充分科学的可行性研究和风险研究,未对可预知风险提出应对方案;(八)以党委会、党政联席会、董事长办公会、总经理办公会等形式代替董事会会议决策,或以非票决制决策投资项目;(九)在项目实施过程中,擅自对投资额或投资方式作出重大变更。第四章 企业内部投资管理第八条 企业应建立健全投资决策与实施管理的制度和程序,对企业投资计划、投资项目调研、中介机构选聘、内部报告流程、投资授权、项目论证、项目决策、项目实施、风险控制、— 4 —竣工验收等投资全过程所涉及各环节、各部门的工作作出制度和程序规范,并就相关重大事项在公司章程中予以明确。(一)计划与报告。建立完善年度投资计划与报告制度,总经理负责组织制订年度投资工作计划,做到与企业发展战略和规划紧密衔接、滚动落地,并