工程项目投资与融资第1章-讲稿.doc

第一章工程项目投资与融资概述P2start工程项目投资概述工程项目融资概述P2endP3start第一节 工程项目投资概述一、工程项目投资的含义与特点(一)工程项目的含义与特征1、工程项目含义:项目是指那些作为管理对象,在一定约束条件下(限定的资源、时间、质量等)完成的具有特定目的的一次性任务。项目具有任务一次性、目标明确性和管理对象整体性特征,重复、大批量的生产活动及其成果,不能称作“项目”。P3endP4start建设工程项目的基本特征:?有明确的项目组成:建设工程项目在一个总体设计或初步设计范围内,由一个或者若干个相互有内在联系的单项工程组成,建设建设中实施统一核算,统一管理。?在一定约束条件下,以形成固定资产为特定目标:这里所指的约束条件主要有三方面:一、时间约束,要求有适宜的建设工期;二、资源约束,要求有确定的投资限制;三、质量约束,要求有预期的生产能力、技术水平或者使用效益。?需要遵循必要的建设程序和经过特定的建设过程,且是一个有序的全过程?具有投资限额标准。只有达到一定的限额投资才能作为建设项目,低于限额标准的称为零星固定资产购置。?按照特定的任务,具有一次性的组织形式P4endP5start2、工程项目建设程序我国的工程项目建设程序分为六个阶段,即项目建议书阶段、可行性研究阶段、设计工作阶段、建设准备阶段、建设施工阶段和竣工验收交付使用阶段。其中项目建议书阶段和可行性研究阶段被称为“项目决策阶段”,项目的设计、施工,直至项目交付使用被称为“项目实施阶段”,项目交付使用后称为“项目使用阶段”。项目决策、实施、使用阶段合称为“项目全寿命周期”。项目建议书阶段:项目建议书是建设单位向国家提出的要求建设某一项目的建议文件,是对建设项目的轮廓设想,是拟建项目的大方面和可能性考虑。可行性研究阶段:建议书经批准后下一步要进行可行性研究,对建设项目在技术和经济上是否可行进行研究和论证,为项目决策提供依据。可行性研究主要任务是提出多方案比较并提出最佳方案。设计工作阶段:项目设计是在项目可行性研究获得批准后进行的,一般可划分为几个阶段:一般工业和民用设计按初步设计和施工图设计两个阶段进行,称为两阶段设计;对于技术上负载而又缺乏经验的项目,可按照初步设计、技术设计、施工图设计三个阶段进行称为三阶段设计。建设准备阶段:初步设计已经批准的项目可列为预备项目。建设准备的主要工作内容为:征地、拆迁、场地平整;完成施工用水、电、路的平整;设备材料订货;准备必要的施工图纸,组织施工招标投资,择优选定施工单位。建设施工阶段:施工活动应按照设计要求、合同条款、预算投资、施工程序与顺序、施工组织设计,在保证质量、工期、成本计划等目标前提下进行。竣工验收交付使用阶段:这是建设全过程的最后一个阶段,是投资成果转入生产或使用的标志。通过竣工验收,可以检查建设项目实际形成的生产能力或效益。P5endP6start(二)工程项目投资工程项目投资的概念有双重含义。第一层含义是广义上的理解——投资就是指投资者在一定时间内新建、扩建、改建、迁建或恢复某个工程项目所作的一种投资活动。从这个意义上讲,工程项目建设过程就是投资活动的完成过程,工程项目管理过程就是投资管理过程。第二层含义是狭义上的理解——投资就是指进行工程项目建设花费的费用,即工程项目投资额。本书从投资的狭义概念出发,探讨在项目建设投资评价与决策、设计、招投标与实施过程中涉及的原理、方法和实务。一个项目的总投资,一般指工程建设过程中所支出的各项费用之和,是建设项目按照确定的建设内容、建设规模、建设标准、功能要求和使用要求全部建成并验收合格交付使用所需要的全部费用。生产性建设工程总投资包括建设投资、建设期利息、流动资产三部分。非生产性建设工程总投资包括建设投资、建设期利息两部分。P6endP7start(三),其投资额动辄数百万、上千万,甚至达到数百亿。投资规模巨大的设备工程关系到国家、行业或地区的重大经济利益,对宏观经济可能也会产生重大影响。,用户都有特殊的功能要求。建设项目及其计价方式的独特性使其不能像一般工业产品那样按品种、规格、质量成批定价,而只能根据各个建设项目的具体情况单独确定投资。、规模大、投资大,因此需要按程序分成相应阶段依次完成。相应地,也要在工程的建设过程中多次地进行投资数额的确定,以适应建立建设项目各方经济关系、进行有效地投资控制的要求。其过程如图1-1所示。:工程建设项目是庞大和负载的体系,为了便于对其进行设计、施工与管理,必须按照统一要求和划分原则进行必要的分解具体