国有资本人格化及其激励约束机制研究.pdf

西南交通大学
硕士学位论文
国有资本人格化及其激励约束机制研究
姓名:倪彦
申请学位级别:硕士
专业:技术经济及管理
指导教师:汤理

摘要本文首先在阐述了国有资产管理及其相关概念和理论的基础上,指出解/我国国有经济改革的要求是实现国有资产的市场化经营,这直接体现为固有歪业必须面对市场自主经营以求生存。然而国有企业总体经营状况不佳,有资产委托代理链中无法形成合理的激励约束机制。为此彳本文在阐明国有权明晰等的正确含义。笔蔷提出迪止凶时救烁窕枪衅笠蹈母锏闹措。本文重点研究了国有资本激励约束机制具体设计细节;酝嘉6琳吖毕的热点问题和突出矛盾。詈螅收咴诠谕饫砺邸⑹导矫娴难芯砍晒寸西南交通大学硕士研究生学位论文第其直接原因是国有资产管理体制改革相对滞后。这突出表现为国有资产的管理、监督和运营仍缺乏明确的主体、国有企业法人治理结构失衡,乃至在国资产、国有资本等相关概念的基础上,以国有资本人格化为核心,对国有资本的激励约束机制作了专门研究。决国有资产总体经营效益差的首要前提是必须深刻理解和明确国有资产、产中之重,分析了国有资本人格化的本质、实现意义等,并据此指出重塑对我国国有资本的产权管理及经营体系“三层模式”中政府层次、中间层次和企业层次的国有资本“所有者”代表的激励约束机制是具有可操作性的实际举出切实可行的操作方案。另外计胩乇鹁梅ㄍヒ约忧客獠考喽匠椭胃埽同时赋于它评判功能和案例法功能以解决目前我国国有资产管理体制改革中础上,结合本文研究成果为某公司设计出了一套激励约束机制以求得实践上的验证。总之,本论文以更新观念、转换机制、摆脱束缚、创新制度作为指导思想,以固有资本人格化的实现为核心,从实际可操作性层面的角度研究具体的激励约束机制。同时,笔者创造性地引入国有资本经营兆ㄒ当O展和特别经济法庭,力求为国有企业的改革贡献笔者微薄之力。、关键词:国有资产;资本人格化;激励约束
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第滦髀研究问题的由来及其意义损,门已昔青春智慧与辛劳汗水却化为难忘而荚好的阿忆。在导师汤理副西南交通大学硕士研究生学位论文第从年至年,我国经济体制的市场耿向改革已走过了年的历程。在我国的经济体制改革中,国有企业的体制改革以其重要性和复杂性始终居于中心地位。然而,国有企业的大面积亏损、国有资产巨量流失却也始终是世人关注的重大现实问题。笔者从这一现实出发,通过谁应对国有资产负责和如何对国有资产负责这一深层次原因的分析和探索,认为国有企业亏损和国有资产流失的根源在于国有资产所有者的缺位及由此引起的出资人体系的残缺、不完整。所以,只有成功地构建这一所有者在位体制和健全出资人体系,爿‘能塑造国有资产运动的市场规则,这也是本文要研究的重点。毫无疑问地说,国有企业问题是迄今为恢蔽茨芙饩龅氖澜缧阅烟狻由于我国国有企业数目众多、分布广泛、地位主导、影响巨大,更使这个问题变得尤为突出。年来我国经济体制改革的模式发生过很多变化,但国有企业作为我国经济中心的地位从未有所改变。年不算一个太短的时间段,尽管国有企业发生了很大变化,但与我们的改革预期相比仍相差甚远。在国有企业大面积亏损的情况下,经济效益好的国有企业也多半是由经济的快速增长和通货膨胀所支撑,国有企业的体制没有发生根本性变化,固有企业的内在弊端和深层次矛盾并没有得到解决。笔者在读研究生之海谝患掖笮凸逃衅笠倒ぷ鞴年。那时我精力允沛、于劲十悖乃继焯炱嗽诠ぷ魃希魑R幻衅笠档闹肮ざ景劣自豪,时时沉醉在一种幸福感之中。然而,曾经辉煌的国有企业现已年年亏敦授的悉心指导匙哦怨逃衅笠挡涣说那榻幔已≡窳吮究翁狻反思因企改革研究的篲『蹋淙焕砺俳缣帷埃还矶嗟母母锼悸罚ǘ寄一是就事论事、头痛医头、脚痛医脚,缺乏系统研究:■是重近期、轻长远、重事项突破、轻整体推进,深层次问题研究不足:三是照抄照搬、彳⒅匚夜导剩砺垩芯客V筒磺啊笔者认为幽企改革不只是企业的事,需要宏观、中观、微观三个层次的足同努力。国企问题不是一个孤立的问题,它涉及到方方面面,是我国经济体制和政治体制的集中表现。同时,国企问题也不是一个静止的问题,它在避丌如下问题:
国内外文献综述国有企业公开出售为主要内容的“小私有化”进展比较顺利,而对大中型国西南交通大学硕士研究生学位论文第不断地变化和发展中。币如我国当代经济学家魏杰所言,国企问题的最根本原因是国有资产管理体制改革滞后。在“政府经济管理体制改革一一国有资产管理体制改革一一国有企业改革”的链条中,国有资产管理体制改革是一个牛鼻予,抓住了它,政府经济管理体制改革与国有企业改革爿‘能真正推丌。因此,国有资产管理体制改革不是国有企业改革的配套性改革,而是关键性改革:同时,国有资产管理体制改