财务月度简单分析报告.doc

财务月度简单分析报告.doc:..财务月度简单分析报告财务月度简单分析报告一、 主要会计数据摘要(单位:元)略二、 基本财务情况分析1、 资产状况截至XXXX年5月310,。2、 资产构成公司总资产的构成为:,长期股权投资30000000元,固定资产净值896321元。主要构成内容如下:(1)流动资产:,,,存货(开发成本及土地)(2)长期股权投资:30000000元。(3)固定资产净值:。3、资产质量货币性资产:由货币资金、其他应收款共计8233877&68元,具备良好的付现能力。,。因为房地产的开发在前期开发过程中会沉淀大量的资金,在开发产品未销售前都以资产的形式出现,公司开发的项目由于在XXXX年8月31日前其五证未完全办理完,故只能有意向性的合同,而不能形成具体的销售行为,在资金的缺口上主要是靠外部的融资来解决资金的瓶颈问题。4、负债状况截至XXXX年5月310,,主要构成为:应付职工薪酬-,应交税费-900元,,其中5月份贵州万华借款35000000元,30000000元是投资遵义遵泰房地产公司退回的注册资金,暂摆在其他应付款,从汇川城投拨款80000000元为了避税暂摆其他应付款,。短期借款没有说明短期内公司没有还款的压力。,财务风险不大。%,负责水平稍有些偏高。5、经营状况及变动原因因目前公司开发的项目还开发实施阶段,加之五证还没有办理完毕,所以其开发的产品不能正式的对外销售,现在只是前期工程投入阶段,在XXXX年5月31日前没有主营业收入,只有资金拆借的利息收入1687000元的其他业务收入和政府补贴的1180000元6、主营业务成本房地产行业因为是按工程项目来进行决算的,现在还是施工阶段,故没有主营业成本的反应,主要是在存货和预付账款里面的期末帐上余额。7、其他业务利润本期其他业务利润1687000元,为资金拆借利息的收入。8、,,%主要原因是:在XXXX年8月份项目还在启动阶段,人员和费用都不大,在XXXX年8月公司项目已经在施工阶段,人员增加其费用也在增加总体在XXXX年的费用预算上没有超过XXXX年1月至5月的费用预算。XXXX年预算职能费用为5900000元,%。9、财务费用三、工程项目完成量不足鉴于工程项目收入与成本的相关性,应按XXXX年经营目标,着重从完成工程利润预算情况来分析。现按以下已经落实的工程项目,对工程收入和工程利润进行分析调整:长沙东路本年完工,,