高铁工程项目内部控制管理手册.doc

--------------------------校验:_____________-----------------------日期:_____________高铁工程项目内部控制管理手册高铁工程项目内部控制管理手册引言为进一步加强公司内部控制和风险管理,完善内部控制体系建设,满足外部监管要求和企业提升工程项目管理水平的内在需要,实现健康、可持续发展,公司组织编制了《高铁工程项目内部控制管理手册》,作为所属各类项目经理部建立、执行、评价和维护内部控制与风险管理体系的依据。考虑到项目经理部业务类型、组织设置和管理水平等均存在差异,各级项目经理部可结合自身实际情况组织开展必要的风险评估,在风险可控的基本原则下,持续的改进和完善,以确保本手册的实用性和有效性。本手册依据《中央企业全面风险管理指引》、《企业内部控制基本规范》及配套指引、《公司内部控制与风险管理手册》和《公司内部控制体系运行管理办法》等相关文件,通过对工程项目管理价值链的全面梳理,立足于集团公司各级项目经理部实际业务管理情况优化和编制而成。本手册主要包括三部分,分别为项目经理部组织架构及内控职责分工、工程项目管理内控框架和业务流程控制文件。其中,项目经理部组织架构与内控职责分工部分,主要是为公司所属各类型项目经理部内部机构设置提供最基本的组织架构,对项目经理部内控管理职责提出分工指导意见;工程项目管理内控框架部分,描述工程项目管理重要流程业务主责部门、适用内控范围、对应项目管理风险以及适用的规章制度;业务流程控制文件部分,描述工程项目管理重要业务事项管理流程、控制目标及措施、风险辨识和评估,为工程项目管理流程层面内控风险管理提供实施指南,主要包括流程目标、相关政策制度、流程图、流程说明和风险控制矩阵、控制文档、风险数据库等内容。目录一、 总则 1(一) 手册编制目的 1(二) 手册适用范围 1(三) 手册相关制度 1二、 项目经理部组织架构与内控职责分工 2(一) 组织架构 2(二) 职责分工 31. 项目经理 32. 项目书记 33. 项目副经理/总工程师/安全总监/总经济师 (环保)质量部 7(三) 权限指引 8三、 工程项目内部控制管理模型及框架 9(一) 工程项目内部控制管理模型 9(二) 工程项目内部控制管理框架 10四、流程管理文件 24项目管理策划流程 29施工计划编制与调整流程 29工期进度管理流程 33施工调查流程 38设计文件审核流程 42施工组织设计流程 46施工方案编制流程 51关键工序管理流程 56技术交底流程 62交接桩流程 66施工复测流程 70施工放样流程 74节能降耗管理 78科研、专利及工法开发流程 84活动管理流程 90工程技术总结管理流程 101试验室建立及资质申请 101试验室设备与装置管理 105试验委外管理 110原材料试验 114混凝土砂浆配合比设计管理 119混凝土工程试验 124土工标准试验 131路基路面试验 135商品混凝土试验 141混凝土实体工程试验 152安全技术管理流程 152危险源控制流程 159应急救援预案管理流程 165安全费用管理流程 170工程创优流程 177职业健康危害因素识别及控制流程 183环境因素辨识及控制流程 188安全质量环保事故报告及处理流程 193安全质量环保检查流程 198安全质量环保隐患排查治理流程 204文明施工管理流程 209内部质量验收流程 214不合格品纠正预防流程 224供应商管理流程 224物资计划流程 228物资采购流程 232物资验收流程 236物资发放流程 242周转材料管理流程 246民用爆破物品储存和发放流程 252废旧物资处置流程 259物资盘点流程 263物资核算与分析流程 282施工设备的报废与处置流程 299合同评审与签订流程 299合同履行、变更、解除和终止流程 304诉讼案件管理流程 313变更索赔流程 313对外结算(验工计价)流程 319建造合同收入确认流程 324劳务队伍结算流程 328红线成本预算流程 341劳务队伍选择流