商业银行流动性风险监管 ——流动性风险管理与监管培训班.ppt

*商业银行流动性风险管理*流动性风险及流动性风险管理的定义我国流动性风险监管框架体系流动性风险监管指标计算松桃联社流动性风险存在问题及防范*流动性风险的定义流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期义务的风险。(巴塞尔银行监管委员会定义)有清偿能力,将流动性风险与清偿风险区分;流动性风险是处于可持续经营情况下的银行面临的风险;突出成本概念,包括时间成本和经济成本。可以获取资金但需付出额外成本仍然属于流动性风险;支付到期义务,而不是债务。义务范围高于债务,债务有法定性,义务包括法定和非法定义务。非未能支付非法定义务面临声誉风险。银行业务的特点使其天然地面临流动性风险。*流动性风险分类流动性风险融资流动性风险指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下,无法有效满足资金需求的风险市场流动性风险指由于市场深度不足或市场动荡,商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险结构性流动性风险或有流动性风险*流动性风险的特点流动性风险与各种风险密切相关,其他各种风险最终都将作用于银行流动性状况,流动性风险进一步反作用于其他风险,在短时间内使面临的风险急骤升级(一般情况下,流动性风险是次生的,但并不排除有时流动性风险是首发风险);流动性风险用资本缓解作用不大,有的银行资本充足率水平并不低,但在流动性危机暴发后,仍然难逃破产的厄运,被迫进行合并或被收购;流动性风险突发性强,流动性风险爆发具有突然性,一些融资渠道在短时间内可能消失殆尽;流动性风险系统性强,风险传播快,一些经营正常、健康的银行也可能无法避免。*流动性风险管理的定义是识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程,任何一个环节都不能缺少。商业银行应当坚持审慎性原则管理的对象不仅是商业银行整体,还应包括各产品、各业务条线、各业务环节、各层机构,综合化经营的机构要考虑并表流动性风险的管理,跨境经营的机构要考虑跨境经营所涉及的流动性风险的管理正常经营环境和压力状态流动性风险管理体系应与本行的业务规模、性质和复杂程度等相适应。流动性风险管理政策应与本行总体发展战略相一致,与本行总体财务实力相匹配,并充分考虑流动性风险与其他风险的相互影响与转换。*我国流动性风险监管框架体系(一)质量要求:原来比较散乱,缺乏系统的规范与要求。2009年9月,银监会在借鉴巴塞尔委员会《流动性风险管理和监管的稳健原则》、部分发达国家和地区流动性监管先进经验和做法的基础上,结合中国银行业经营和监管实践制定了我国的《商业银行流动性风险管理指引》。在金融部门评估规划(FSAP)会谈过程中,外方指出该指引充分借鉴了国际先进经验,全面系统地规范了商业银行的流动性风险监管和管理,体现了国际水准。*我国流动性风险监管框架体系(二)传统流动性风险监管指标。包括流动性比例、调整流动性比例、流动性缺口率、存贷比、人民币超额备付金率、核心负债比例、最大十户存款比例等,散见于《商业银行法》、《商业银行监管评级内部指引(试行)》(银监发[2005]88号)、《商业银行风险监管核心指标(试行)》(银监发[2005]89号)、《中国银行业监督管理委员会关于印发非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》(银监发〔2006〕84号)等文件。外国银行分行按照《外资银行管理条例》及其实施细则实施;农村合作银行按照《农村合作银行管理暂行规定》执行。新流动性风险监管指标。2010年2月,《中国银监会办公厅关于进一步加强商业银行流动性风险监管的通知》(银监办发〔2010〕52号)通知银行业对流动性覆盖率(LCR)和净稳定资金比率(NSFR)两个新指标进行测算。2011年1月,正式进入非现场监管报表体系。*商业银行风险监管核心指标(试行)商业银行监管评级内部指引中国银监会关于印发非现场监管指标定义及计算公式的通知指标名称指标值指标名称指标值指标名称指标值流动性比例≥25%流动性比例≥25%流动性比例≥25%核心负债依存度≥60%核心负债依存度≥60%核心负债依存度≥60%流动性缺口率≥-10%流动性缺口率≥-10%流动性缺口率≥-10%——存贷比≤75%存贷比≤75%——人民币超额备付金率≥5%人民币超额备付金率≥5%————最大十户存款比例无————调整流动性比例无*流动性风险管理治理结构最高层次----董事会承担流动性风险管理的最终责任(由于流动性风险自身的特点,需要银行最高决策层熟知本行在流动性风险管理方面存在的局限性,随时了解风险发展趋势,及时应对危机)管理层次----高级管理层负责流动性风险的具体管理工作适当授权----董事会、高级管理层可以授权其下设的专门委员会履行部分职能,这种授权应是书面的;但不能放任不管,获得授权的专门委员会应当定期向其授权人提交有关报告。日常管理----