企业管理规定67差旅费管理规定.doc

企业管理规定67差旅费管理规定.doc:..差旅费管理规定第一条为规范差旅费管理,保证出差人员工作和生活需要,根据财政部门有关文件及公司《财务管理制度》,制定木规定。第二条弟旅费的管理由公司及企业财务部门负责,公司审计部负责监督考核。第三条公司部门及企业均须严控员工岀差审批,对各种学****培训、会议须严格审定,凡与公司业务关联不大、纽织单位不具权威性或以盈利为1=1的的各种学****培训考察等一律不得派人参加。第四条员工出差须按规定履行审批手续:(一) 员工出国考察学****须经总裁批准;(二) 公司部门员工出差,须经部门总经理批准,部门总经理(副总经理)出差须经主管副总裁批准;(三) 企业高管人员出差,须经主管产业副总裁批准,企业总经理出差须经总裁批准;企业具他工作人员出差须经金业总经理批准。第五条员工出差需预借差旅费的,须按公司《财务管理制度》相关规定履行审批程序,并在出差结束厉三个工作FI内办理报销手续,逾期按公司相关规定处罚。第六条员工出差交通费标准:(一)员工出差乘坐&机的范閑及等级标准:1、 副总裁以上的高管人员出差可乘坐飞机;2、 企业高管人员(总部中层人员)出差到省内及北京、天津、河北、辽宁、黑龙江、内蒙古等火车可直达的省市,不准乘坐飞机;3、有以卜•悄况之一的,须经主管副总裁批准后方可乘坐飞机:(1) 出差地超过上述地区范围且火车不能直达的;(2) 火车能够直达但路途较远的,经批准可单程乘坐飞机;⑶执行特殊任务,如送机耍文件、绝密物品及有价证券或时间紧迫的;(4)当飞机票价低于火车等其他交通工具费用时。(二)乘坐火车、轮船、飞机及其他交通工具的等级标准:交通工具职务火车轮船飞机其他交通工具公司高管人员软卧二等船位普通舱位按实报销企业高管人员(总部中层)硬卧三等船位普通舱位按实报销其他人员硬卧三等船位按实报销(不含出租车费)(三)出差人乘坐交通工具超标准的,须经总裁批准后,方可办理借款和购票手续,否则,超出标准的费用自理。(卩L|)乘坐火车未购卧铺票的补助标准:口晚八时至次H晨七时之间,在列车上过夜达六小时以上的,或连续乘车时间超过十二小时的,可购同车的卧铺票。对符合上述条件而未购卧铺票的,节省的卧铺票费用可按实际乘坐慢车和直快车的硬席票价的60%补发给出差人;乘坐特快列车的按其硬座票价的50%补发给出弟人;乘坐新型全列空调特快列车的按硬座票价的30%补发给出差人。第七条工作人员出差住宿执行标准出差地区职务县城(县级市)城市国夕卜公司高管人员按实报销按实报销按实报销金业高管人员(总部中层)180元260元50美元其他人员150元180元40美元第八条出差人员伙食补助执行标准员T出差伙食补助费,不分途屮和住勤,均按出差日历天数,每人每天补助标准为:(-)到省外及省内城市出差每人每犬补助五十元;(二) 到省内县城(含县级市)以下的地区出差,每人每天补助三十元;(三) 出国人员,每人每夭补助二十五美元。第九条外出参加会议、学****培训人员差旅费、住宿费和伙食补助费标准员工到省外参加会议、学****培训班的,差旅费按本规定第六条标准执行;住宿和伙食按会议、学****培训主办单位的通知文件执行,不再享受补助费;若会议或学****培训通知注明“食宿费自理”的,按本规定第七条和第八条的标准执行。第十条驻外人员相关费用的报