出纳员职责 B.doc

出纳员职责 B/CW-02-02
职位名称:出纳员
直接上司:财务会计
直接下属:各管理处收款员/车场收费员/会所收费员/租赁部收费员
熟悉各种票据的填制方法,填写应正确,清晰,开出支票应保证不空头,印签,大小写金额相符,正确无误,并书写规范。
熟悉银行日常操作程序,与银行建立良好的协作关系。
严格遵守现金和支票使用规定,做好支票领用、登记工作,妥善保管好支票,库存现金,按银行规定限额执行,不得以任何理由挪用现金。
负责公司及管理处日常经营活动所发生的成本、费用报销及工资、津贴的发放工作。对各种费用的报销、付款工作应掌握以下原则:
每付一笔款都必须有依据,并经过规定的审批程序,有相关的负责人签批。
审核每笔需支付的款项是否符合合同的付款条件,购进物品有无相关人员验收。
出纳对每笔支出负有最后把关的责任,因此,要认真审核每笔支出有无错付、重付情况;审核支出单证后的附件内容,抬头与金额合计是否与支出单证表面上的一致。
每月出工资前必须认真审核工资合计金额是否准确无误。对符合以上原则的款项方可予以支付,对不符合以上原则的付款项目,应暂时拒绝支付直至符合要求。
领款人必须持身份证在领款处签名,属业务公司的须持营业执照复印件加盖章,授权方可办理。并与业务部门沟通说明付款的条件、制定程序、函告对方。
应每日审核各收款员交来的票据和现金及银行存款收付日结表,查明当日收款项与其存入银行数是否相符,如有不符要与相关人员联系,查明原因,及时纠正。
对已收支的款项,按时间顺序,按管理处编号,及时登记《现金日记帐》、《银行日记帐》,并结出余额进行汇总,填写当期全公司
“资金日报表”,交会计审核。
月末号,根据银行对帐单对银行日记帐逐笔进行核对,查出未达帐项,并编制《银行余额调节表》,对查出的未达帐款,要查明原因及时追讨,负责追讨各有关业务借款。
对各部门备用金予以管理。
月末查清各小区各业主/租户的管理费、水电费、租金、停车费、电梯运行费等应收帐款的应收、预收、已收、未收、欠交情况,填制分类汇总表,上交会计及管理部各一份,予以催收
建立多栏式日记帐本,每天按收费项目详细记帐,按每户业主/租户为单位建立三级明细帐。用于登记本小区各项收入及代收代缴款项。
全面掌握小区所辖物业情况,如:住宅面积、高低层各是多少、入住及空置多少、商铺多少、租用情况、租用价格、停车位(室内外)多少、使用情况等等,做到心中有数。
加强与项目公司销售部的联系,核实房屋销售及入住情况
收业主装修保证金时,要审核装修、安装申请表上业主是否已