物资财产管理办法.doc

物资财产管理办法.doc物资财产管理办法第一章总则第一条为加强(以下简称公司)物资财产的管理,维护物资财产的安全和完整,充分发挥和提高物资财产的使用效益,确保公司的科学发展,根据集团相关规定,特制定本办法。第二条公司的物资财产是指由各部门、分公司占用、使用的能以货币计量的设备和物资(即低值易耗品和固定资产b包括购入、投资转入、接收捐赠和其他方式增加的物资财产。第三条公司物资财产管理,实行公司统一计划、统一购置、统一调配、统一管理,授权各部门、分公司占用、使用的管理体制。第四条公司物资财产管理的内容包括:物资财产的购入、保管、使用、折旧、处置、报废等。综合办公室和财务部是物资财产监督管理的主要部门。综合办公室负责物资财产实物管理,包括计划审核报批、采购、发放、保管,固定资产清理、核对、处置、报废等;财务部负责物资财产账务管理,包括物资财产的核价、记账、盘点等流程;各部门、分公司对物质财产有占用、使用权,须有专人管理,若发生丢失、毁损等要追究相应的责任。第五条公司物资财产管理的主要任务是:建立和健全各项规章制度,明晰产权关系,实施产权管理,保障物资财产的安全和完整,保证物资财产的合理配置、节约和有效使用。第二章物资财产的管理第一节采购管理第六条物资采购实行“先消耗库存后购买”的原则。第七条低值易耗品的购入由各部门在每月25日前拟出一次采购计划,填报《办公用品采购(领用)表》,各部门负责人将该表提交综合办公室;综合办公室审核、汇总,报总经理审批后由综合办公室采购人员负责采购。分公司采购低值易耗品由分公司总经理审批后自行购买。(-)固定资产的购置由各使用部门提出申请,经部门负责人报主管领导签字同意,送财务部审定品名、单价、供货单位及经费预算后,由财务部提交公司办公会讨论审批。执行固定资产的购置计划,由使用部门配合综合办公室把握产品的质量、功能等技术指标,采用邀标合同或订单方式统一购置。(二) 车辆必须报市上级单位审批通过后方可购置。(三) 未经许可,任何部门不得自行购置物资。各部门不得申请购置与本部门经营活动无关的物资。属于专项控制的商品,应按规定程序报经有关部门审核批准后方可购买。第八条采购物资应货比三家,经综合办公室会同财务部多家询价后确定供应商,供应商应选择大型的、信誉较好的商场或公司,禁止在私人商店采购。第九条所有物资购入后必须立即填写入库单交保管人员办理入库手续。未办理入库手续的采购行为财务部不得付款。第二节验收管理第十条公司购置的物资统一由综合办公室指定专人登记验收入库,验收人应当对经手验收的物品的质量、数量负责,并登记入帐。固定资产由申请购买的部门、综合办公室和财务部一起验收,并对验收质量签字认可后。验收人员移交使用部门管理应根据经批准的订单、合同等购置文件对所购物资财产的品种、规格、数量、质量和其它相关内容进行验收,对验收过程中发现的异常情况,负责验收的部门和人员应当立即向负责购买的部门报告,购买部门应查明原因,及时处理。第十一条物资购置与验收不能为同一人,以确保购置的物资的质量和价格公平合理、数量准确无误。第三节付款管理第十二条财务部在办理付款业务时,应当对购置发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核,并及时在固定资产账中做好登记,对公司购置的物资进行实时监控。综合办公室(使用部门)不得由同一部门或个人办理购置、验收、付款业务