财务部岗位职责课件.doc

财务部岗位职责课件.doc财务部岗位职责:财务部是公司财务管理、会计核算的职能部门。同时对公司所属存量资产进行运营管理。其主要职责是:1、负责公司资金的统一管理和调度;2、主持公司资金总收支计划,参与投资项目计划的编制;3、完成公司财务日常收支。遵循各项会计制度,按照《会计法》严格执行各项财务制度,加强对会计凭证的审核,确保会计工作的规范化;4、参加各类经营会议,参与公司生产经营决策;5、完善企业内部财务管理制度。遵守公司财务管理制度,贯彻落实国家各项财税法规和制度,审核企业重要的财务项目,保证其合法经营。及时反映在营运资金、投资中存在的问题,分析原因,提出改进措施;6、按照规定进行成本核算。定期编制年、季、月度财务会计报表,搞好年度会计决算工作;7、负责公司财务收支、成本费用、财务成果的资产的会计核算。定期编报会计报表和汇总会计报表;8、负责固定资产的管理。会同综合部等有关部门,办理固定资产的构建、转移、报废等财务审核手续,正确提取折旧,定期组织盘点。做到账、卡、物相符;9、负责流动资金的管理。会同综合部等有关部门,定期组织1清查盘点,做到账卡物相符。同时,区别不同部门,层层分解资金占用额,合理地有计划地调度占用资金;10、负责对公司低值易耗品盘点核对。配合综合部等有关部门做好盘点清查工作,并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求,杜绝浪费;11、负责公司资金收、拨,按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账,保管库存现金,保管好有关印章、空白收据、空白支票;12、负责企业资产的抵押和有偿转让等工作;13、负责公司会计稽核工作,加强会计档案的管理工作;14、负责员工社会保险、医疗保险、住房公积金等方面的统筹管理,代扣代缴。各子公司根据各自公司的实际情况合理配置部门,并制定各部门的职能说明,报交投公司备案。2日常报销制度第一章总则第一条为了加强公司内部财务管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度,各子公司参照执行。第二章借款管理制度第二条借款1、出差借款:出差人员凭《借款单》办理借款,《借款单》须经分管副总经理审批,注明借款事由、金额(大小写须完全一致,不得涂改),出差返回5个工作日内办理报销还款手续;2、其他临时借款(如周转金等):10000元以下(含10000元)经主管副总经理审批;10000元以上经总经理或协管领导审批后借支,六个月内办理报销还款手续;;:原则上发票经批准报销后到财务部领取支票,不借用空白支票,确实需要携带空白支票办理业务的,须由财务部出纳人员共同办理;《借款单》为依据,据实报销,超出申请单范围(包括用途、金额等)使用的,须经分管副总经理批准,否则财务人员有权拒绝销账;,逾期未还借款者转为3个人借款从工资或补助中扣回。,且票据的填写符合规定,经办人必须签名;《费用报销审批单》,严格按单据要求项目详细填写,注明附件张数,金额大小写必须完全一致(不得涂改),并简述费用使用内容或事由;《费用报销审批单》报部门负责人审核、财务部审核、分管副总经理审核,经协管领导审批后,到财务部报销。第四条差旅费报销制度公司差旅费报销参照《秦皇岛市市直机关和事业单位差旅费报销管理办法》执行4附件:秦皇岛交通建设投资有限公司费用报销审批单年-月-日项目用途票据数量金额(元)经办人公司领导批示:财务审核:部门负责人审核:经办人:5固定资产管理办法第一章总则第一条为了加强固定资产管理,提高固定资产的使用效率,保护公司财产,防止资产流失,结合公司实际情况特制定本办法,各子公司参照执行。第二条本办法所称固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上,并在使用过程中保持原有形态的资产,包括房屋、办公设备、电子设备、运输设备、机械设备、工具器具等。第三条固定资产管理是指对固定资产的计划、购置、验收、登记、领用、使用、调用、维修、报废等全过程的管理。第四条公司综合部是公司固定资产管理的主体部门,负责固定资产的监督管理工作。第二章固定资产的申请、审批和购置第五条购置固定资产须提出书面申请,详细注明购置原因,报公司综合部,经总经理审批后方可购置。第六条固定资产购置的申请、审批程序1、各部门购置固定资产,须填写《固定资产购置申请审批表》,由部门负责人提出申请,报部门分管副总经理签署意见,经公司综合部审查后,报总经理审批;62、公司固定资产购置由公司综合部负责。第七条固定资产购置原则1、必须满足日常工作的需要、必须有明确的用途、依照审批权限获得批准;2、固定资产的购置工作应当遵循“科学有效、公开公正、比质比价、监督制约”的原则,拟购置的固定资产应