经济责任制审计报告(共7篇).doc

经济责任制审计报告(共7篇).doc篇一:经济责任审计报告任期经济责任审计结果的报告**单位是正处级行政(事业)单位,其主要职责是******,内设*个科室,实有*人。经费由市财政局全额(差额)拨款,并具有行政收费职能,收费实行收支两条(或票款分离)管理,财务独立核算(或纳入会计核算屮心管理)o**同志自**年*月担任该单位局长,**年*月离任,任职时间*年*月。审计组审前、审后进行了公示。一、 主要业绩**同志任职期间,于*年将《**日报》由4开4版小报扩为对开4版大报,*年又扩为对开8版;**年自筹资金创办《**晚报》,**年将晚报由4开8版扩为4开16版;先后成立了**、**单位。任期内,**报的发彳亍量-"直保持在**万多份,**报的发行量由**年的*千份增至**年的刊吋的**万份。**同志离任时,资产总额細万元,负债总额**万元,净资产籽万元。审计净调增(减)额分别为**万元、**万元、**万元;调增(减)率分别为*槪、**%、*槪o任职期间累计实现收入**万元,总支出**万元,审计净调增(减)额分别为**万元、**万元;调增(减)率分别为**%、**%;收支相抵结余(超支)**万元。二、 审计发现的主要问题(一) 违反财经法规的问题截留财政收入**万元。无证收费**万元°私设小金库**万元。(二) 内部管理方面的问题1•有纠纷的资产**万元。不良资产**万元。截止**年*月末,应收账款余额为**万元,其中三年以上应收账款**万元,占全部应收账款的**%。3•担保形成连带责任,造成潜在风险**万元。**年*月为和单位向银行提供贷款担保材万元,应付贷款利息**万元。(三) **同志违反廉正规定的问题挪用资金**万元,**年*月,未经集体研究**同志借违规报销费用**万元。三、审计评价意见**同志任职期内认真履行职责,积极组织创收,加强管理,控制非生产性支出,完善内控制度。离任时净资产总额**万元,较接任时增加(减)了**万元,资产保值增值率材%,资产负债率**%。任期内收支相抵结余(超支)万元,其屮:政策性调价增加**万元,单位自身发展增加**万元(虽然超支**万元但弥补前任留下的包袱**万元,剔除后净资产增加**万元。本次审计调增(减)资产、负债、净资产、收入等共计**万元,违规金额占审计资金总额的**%,影响了该单位会计资料的真实性、合法性。四、审计建议审计建议是指向组织部门或市委、市政府等上级部门提出,在经济责任审计中带有宏观性、指导性的审计建议,而不是对具体单位所提建议篇二:任期经济责任审计报告内蒙古工大教材供应有限责任公司经理武胜功同志任职经济责任审计报告关于内蒙古工大教材供应有限责任公司关于内蒙古工大教材供应有限责任公司工大武胜功同志任职期I'可经济责任武胜功同志任职期间经济责任审计报告内安会审字[2010]第109号内蒙古工大教材供应有限责任公司:内蒙古工大教材供应有限责任公司:根据《国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行规定》和贵单位的要求,我们于2010年7月6日一7月20日对武胜功同志担任内蒙古工大教材供应有限责任公司(以下简称教材公司)经理期间,即2001年1月1日-2009年4月30日的经济责任进行了审计。内蒙古工大教材供应有限责任公司向我们提供了其2001年1月1日-2009年4月30日的账簿、凭证、报表及其他财务资料,设计、实施和维护与资产相关的内部控制,保证教材公司资产的安全、完整及提供资料的真实性是教材公司及武胜功同志的责任。我们的责任是在实施审计工作的基础上对武胜功同志于任职期间内的经济责任发表审计意见。内蒙古工大教材供应有限责任公司经理武胜功同志任职经济责任审汁报告合楼),法定代表人云新生,注册资金为50万元。经营范围:图书,教材、杂志零售(前述项目有效期至2010年3月120);文化用品销售。2001年5月23日内蒙古工大教材供应有限责任公司根据董事会决议任命武胜功同志担任内蒙古工业大学教材供应有限责任公司经理。根据内蒙古工业大学校办产业管理办公室文件“内工大企字(1998)02号”关于收取管理费的规定,武胜功同志任职期间,应向内蒙古工业大学校产处每年按企业毛收入的1%上交管理费。主要经营职责:根据学校教务科的教材供应计划,向各个图书和教材出版单位征订图书和教材釆购;然后向各个使用单位发放图书,对库存的图书进行管理。财务核算方面:发生图书购置及发放、公司日常费用开支等经济活动凭原始凭证交市内蒙古工业大学校产处设置的财务部门统一核算,内蒙古工业大学教材供应有限责任公司内部设置库存账进行教材和图书的明细核算。二、任职期间经济责任审计结果任职期I'可经济责任审计结果(一)任职期间教材公司的资产负债及经营成果情况任职期间教材公司的资产负债及经营成果情况教材公司经审计,教材公司2001年初的资产总额为500,000