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中小企业股票发行上市指南
深圳证券交易所
前言
中小企业是我国国民经济和社会发展中一支重要力量,在促进市场竞争、增加就业机会、方便群众生活、推进技术创新、推动国民经济发展和保持社会稳定等方面发挥着重要作用。然而中小企业在发展过程中面临着许多困难和问题,特别是在获得资金、技术和人才等方面,明显处于弱势地位。中小企业板块是专门面向广大中小企业开设的市场,旨在为中小企业提供直接融资的平台。中小企业申请在中小企业板块市场上市,有利于迅速扩大企业的规模,增强企业的实力;有利于建立归属清晰、流转顺畅的现代产权制度,增强企业创业和创新的动力;有利于树立品牌,提高企业形象。
为了使广大的中小企业了解资本市场的游戏规则,我部依据现有法律、法规、规章以及业务规则等,使用通俗的语言,采取问答的方式编写了这本《中小企业股票发行上市指南》。该指南力图解答中小企业在改制设立、上市辅导、申请文件的申报与审核以及发行上市等各个阶段普遍遇到的基础性问题,以便中小企业对申请股票公开发行上市有一个全面的了解,避免走弯路。需要说明的是,该指南只是中小企业进行相关业务操作的参考性指南,不是中小企业改制及申请股票发行上市的法规性文件。中小企业在发行上市过程中,如遇到一些专业性问题,还需参照有关的法规性文件并征求中介机构的专业意见。
深圳证券交易所一直重视为中小企业服务,早在2000年,深圳证券交易所就对建立创业板市场进行了深入研究。《中小企业促进法》实施后,深圳证券交易所又分别召开了如何落实《中小企业促进法》以及证券市场如何为中小企业服务的研讨会。目前深圳证券交易所正在大力开发中小企业网页,以使中小企业能及时了解有关中小企业发行上市以及持续监管方面的法规、规则及动态。这本《中小企业股票发行上市指南》,是我部为中小企业提供服务的一次新的尝试。
我国证券市场发展很快,本指南所涉及的法律法规有可能被修订甚至失效,我部将密切跟踪法规变化,不断更新有关内容。尽管我部作出了不少努力,但由于编写人员的水平和经验有限,本指南一定存在很多不足,我们衷心欢迎各界人士提出宝贵意见和建议,使本指南不断完善。
我部的联系方式为:0755-25918000,******@.深圳证券交易所发审监管部
2004年5月18日
目录
第一章概要…… 9
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第二章改制与设立…… 17
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第三章上市辅导…… 36
?…… 36
?…… 37
?…… 38
,如何计算?…… 40
? …… 41
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?…… 44
?…… 46
第四章申请文件的申报与审核…… 48
?…… 48
? …… 49
?…… 50
? …… 51
?…… 53