财务部绩效考核指标.ppt

财务管理部绩效考核管理制度一、部门职能二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标五、部门副职(核算组主管)岗位职责六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估标准一、部门职能?筹集调度资金,满足公司经营需要,并控制资金风险。?准确及时地进行会计核算,真实反映公司经营成果。?监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。?组织公司财务预算,进行经济活动分析, 加强成本费用控制。?准确及时提供各种财务管理报表。?为公司内外客户提供优质服务。二、部门绩效考核指标 100 合计公司内外客户投诉次数及程度客户反馈 10 服务质量 6 总经理对内部控制的评价总经理 20 财务监督质量 5 职能部门检查结果职能部门 20 会计核算质量 4 银行资金及应收款项的风险发生额部门经理 15 资金风险控制 3 单位筹资成本控制率=(实际单位筹资成本÷计划单位筹资成本) X 100% 单位筹资成本=( 实际发生筹资成本总额÷实际筹资总额) 财务管理部 25 单位筹资成本控制率 2 (公司实际发生费用总额÷公司预算费用总额) X 100% 部门副职 10 公司总预算费用控制率 1 指标说明数据提供权重% 考核指标序号三、经理岗位职责?组织会计核算,制订并监督执行公司年度经营预算,做好经营预测。?合理调度资金,努力降低资金成本,控制资金风险。?控制公司和部门成本费用,加强财产物资的管理和监督。?制订相关措施,对下属实施有效激励,做好本部门员工管理工作。四、部门经理绩效考核指标 100 合计对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值) 人力资源与公共事务部 10 下属员工管理成效 6 总经理对内部控制的评价总经理 10 财务监督质量 5 实际发生管理费用/计划管理费用* 100% 财务管理部 10 部门费用控制率 4 制度和流程部门经理 10 财务制度建设及执行 3 财务费用控制率=( 实际发生的财务费用/ 计划财务费用)* 100% 财务管理部 20 财务费用控制率 2 总经理 40 部门综合指标 1 指标说明数据提供权重% 考核指标序号五、部门副职(核算组主管)岗位职责?负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理?负责销售往来资金的监督和管理?加强内部管理,提高财务监督质量?协助经理做好具体财务工作六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标准确及时部门经理 20 财务报表及分析质量 3100 合计坏帐风险、发货风险部门副职 15 销售往来控制 5 公司内部沟通、外部客户投诉各部门及客户 20 财务服务质量 4 对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值) 本人/员工/部门经理 20 下属员工管理成效 2 单据审核、会计科目运用。库存管理和物料消耗过程监督管理组及部门经理 25 财务监督质量 1 指标说明数据提供权重(%) 考核指标序号七、各岗位职责与绩效考核指标 管理组主管 资金小组组长 银行会计 出纳(费用报销) 核算小组组长(榨油、油脂、饲料) 销售核算会计 成本核算会计 材料会计 营业厅主管 票务会计 结算员 内审小组组长 考评会计 内审会计 管理组主管岗位职责?资金及往来帐项的管理?固定资产、在建工程的管理?部门内部管理工作的质量?费用控制及量化分析的质量?税务管理及内部审计质量?筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还; 节约资金成本?负责公司财产保险与索赔?负责本部门员工考评。