离任审计报告.docx

离任审计报告根据县农村信用合作社联合社主任批示的《省农村信用社主要负责人离任审计建议书》人字(20XX)第1号,按照《省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法》的有关内容要求,县联社组成xxxx审计组,于20XX年4月5日至4月10日,对分社主任某同志进行了离任审计,自20XX年6月至20XX年12月近2年多来的工作业绩,采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问:即于20XX年3月30日向被审计对象发送了审计调查问卷;听:即于20XX年3月30日下午召集审计组全体人员一同听取了某同志的述职报告;谈:即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价;查:即对某同志自20XX年6月至20XX年12月期间,所担负的内控制度管理的履行职责情况,查阅了自20XX年6月至20XX年12月,有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等,并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与某同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下:审计对象的基本情况及审计范围某同志的基本情况某同志,女,19年5月出生,汉族,中共党员,高中文化程度,助理会计师专业技术职称;197年10月参加农村信用社工作,历任分社出纳员、大社主管会计,于20XX年6月被聘任为分社主任至今。信用社基本情况信用社现管辖营业部xxxx,分社xxxx,共有正式员工2xxxx,其中在岗职工2xxxx,退休职工xxxx。截止20XX年12月底,各项存款387xxxx元,其中活期存款160xxxx元,定期存款227xxxx元;各项贷款280xxxx元,其中不良贷款187xxxx元,;固定资产余额9xxxx元;历年累亏损98xxxx元。审计范围本次审计对某同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计,并抽查了分社、中分社的有关内控制度执行情况。审计组调阅了分社自20XX年6月至20XX年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料,重点审查了该社的各项经营管理情况。审计的总体评价某同志在任职期间,能认真执行党的路线、方针政策,努力实践“三个代表”的重要思想,始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。在座谈中,同志们一致认为,该同志业务熟悉,办事公道,处事稳妥,思路清晰,工作扎实,关心职工,具有一定的经营管理能力,是职工信得过的好主任。一、安全保卫、内控管理方面任职期间,能及时贯彻传达上级的有关文件精神,经常组织员工学****安全保卫等各项规章制度,确保该社内控制度得到进一步的落实。一是落实员工经常性演练《安全防范应急预案》,以提高员工应付突发性事件的能力;二是按照安全保卫有关文件要求,落实安全防范责任制,如在每年年初同全体员工签订《安全责任书》,确保了该社安全保卫制度的进一步落实;三是落实好库存现金检查规定,基本能坚持做到每月不少于一次,对辖属各网点重要空白凭证、库存现金检查,以及时发现问题和解决问题,有效的防范了各类事故案件发生;四是基本能按上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改意见,落实整改,进一步规范了该社各项业务操作规程。二、信贷管理方面作为该社信贷管理第一责任人,基本按《市农村信用社贷款管理基本办法》有关规定,一方面遵循贷款投放“安全性、流动性、效益性”的三性原则,明确贷款方向,在贷款投向上坚持为农业、农村