8月利润简报.doc

内部资料严禁外传宝钢股份不锈钢事业部月度利润简报(二00九年八月份)经营财务部2009年9月9日报:不锈钢事业部领导汇编:鞠海杰、张知审核:陈志洪批准:陈宾目录第一部分当月损益情况分析 3一、 损益总体情况 3二、 损益环比分析 3三、 成本情况分析 5四、 预算执行情况 13第二部分滚动预算简要说明 14一、 预算总体情况 14二、 主要预算前提 15三、 损益预算分析 17附件一:本部商品坯材毛利预算表 24附件二:宝新商品坯材毛利预算表 27第一部分当月损益情况分析损益总体情况单位:万元注:上半年累计利润中含一季度金融衍生品收益8月份事业部本部利润9623万元,宁波宝新利润3175万元,合计12798万元;8月份碳钢产品利润715万元,碳钢产品扭转了自去年9月始连续11个月的亏损状态;事业部累计利润为-33370万元,其中不锈钢产品利润为21842万元。损益环比分析本部损益分析8月份不锈钢事业部本部利润比7月份增加7618万元,商品坯材毛利增加8241万元,其中:碳钢产品毛利增加4004万元、不锈钢产品毛利增加4237万元;期间费用增加270万元,金融衍生品收益减少114万元,非商品坯材毛利减少281万元,营业外收入增加43万元。1、销售量变动影响毛利减少1310万元:。2、销售价格变动影响收入增加22072万元,其中:碳钢产品售价上涨影响收入增加4705元:热轧卷单价上涨315元/吨,影响收入增加2191万元;酸洗卷单价上涨398元/吨,影响收入增加2506万元。不锈钢产品售价变动影响收入增加17368万元,其中:出口产品售价变动影响收入增加685万元,内销产品销售价格变动影响收入增加16683万元:铁素体热轧卷价格上涨1096元/吨,影响收入增加3777万元;奥氏体热轧卷价格上涨1850元/吨,影响收入增加5676万元;奥氏体酸洗卷价格上涨2931元/吨,影响收入增加5924万元。3、销售结构情况变化影响毛利减少236万元:主要是不锈钢内销铁素体热轧卷销售比例减少4%。4、单位销售成本上升影响毛利减少12285万元:剔除专项成本分摊后(粉矿价格差异863万元)成本上升11423万元,详细见成本分析专题。单位:万***新损益分析8月份宁波宝新利润比7月份增加884万元,商品坯材毛利增加1792万元,主要是本月304、430销售基价分别较上月上涨1000元/吨、1200元/吨,增利6820万元;另外,原料价格上涨,产品吨钢成本高于上月,减利5024万元。成本情况分析直接成本支出情况单位:万吨、万元、元/吨备注:以上费用为事业部本部支出情况表受原料价格上涨等因素影响,8月份主原料成本比重较7月份上升4%,吨钢单位成本上升738元/吨;8月份费用类总额较7月份下降1467万元,较08年月均下降7679万元。费用执行情况(固定费用)单位:万元,万吨固定费用累计完成率与09年目标比略超进度,主要是修理费超时间进度较多。8月与7月环比分析环比产品单位成本情况单位:元/吨环比工序影响碳钢工序碳钢工序8月实际与7月实际比,到热轧卷产品单位成本上升66元/吨,其中各工序成本影响上升119元/吨,库存影响下降53元/吨,到酸洗卷产品单位成本上升43元/吨,其中各工序成本影响上升82元/吨,库存影响下降39元/吨。碳钢产品总成本下降256万元。不锈钢工序不锈钢工序8月实际与7月实际比,到热轧卷产品,铁素体单位成本上升415元/吨,奥氏体单位成本上升1762元/吨,其中铁素体产品各工序成本上升影响325元/吨,库存影响上升90元/吨,奥氏体产品各工序影响成本上升1436元/吨,库存影响上升326元/吨,不锈钢产品总成本8月实际比7月实际上升11679万元。差异具体分析价格影响单位:元/吨、万元8月实际同7月实际相比,矿石、焦炭、废钢、镍合金等价格均大幅上升,其中价格因素影响碳钢吨铁单位成本上升74元/吨,吨钢单位成本上升54元/吨;不锈钢吨铁单位成本上升29元/吨,吨钢单位成本铁素体上升303元/吨,奥氏体单位成本上升1488元/吨,价格合计上升14652万元。消耗影响单位:万元8月份主要碳钢和不锈钢技术经济指标较7月份均有所提高,其中碳钢消耗影响吨铁单位成本上升4元/吨,吨钢单位成本下降6元/吨,吨卷单位成本上升4元/吨;不锈钢消耗指标影响吨铁单位成本上升2元/吨,吨钢单位成本铁素体下降5元/吨,奥氏体单位成本下降8元/吨,吨卷单位成本铁素体上升5元/吨,奥氏体单位成本上升6元/吨,总消耗影响成本下降49万元。品种结构单位:吨、万元