人民银行结算帐户管理资料教程.ppt

人民银行结算帐户管理资料教程.ppt人民币银行结算账户管理课程内容总则银行结算账户的定义办理开户所需提供的资料账户变更所需提供资料销户所需提供的资料临时账户展期所需资料账户现金支取业务申请书的填写总则1、银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户2、单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。3、单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。银行结算账户的定义1、基本户:日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取。2、一般户:用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。只可办理现金缴存,不能办理现金支取。3、专用存款账户:存款人按照法律、行政法规和规章,对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。4、临时存款账户:存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。5、个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户。办理开户所需提供的资料一、开立基本存款户1、企业法人、非法人企业、个体工商户营业执照;国(地)税务登记证;组织机构代码证;法定代表人(单位负责人)证明文件。2、机关和实行预算管理的事业单位、非预算管理的事业单位政府人事部门或编制委员会批文或登记证书;法定代表人(单位负责人)证明文件;组织机构代码证;财局批复书(非预算管理的事业单位除外)。3、军队、武警团级(含)以上单位以及分散执勤的支(分)队军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明;法定代表人(单位负责人)证明文件;组织机构代码证。4、社会团体法定代表人(单位负责人)证明文件;组织机构代码证;社会团体登记证书。5、宗教组织法定代表人(单位负责人)证明文件;组织机构代码证;宗教事务管理部门的批文或证明。6、民办非企业组织法定代表人(单位负责人)证明文件;组织机构代码证;民办非企业组织登记证。7、居民委员会、村民委员会、社区委员会主管部门的批文或证明;法定代表人(单位负责人)证明文件。8、独立核算的附属机构主管部门的基本存款账户开户许可证、主管部门的批文。9、其他组织政府主管部门的批文或证明、法定代表人(单位负责人)证明文件。