跟踪审计服务方案设计.doc

:..跟踪审计服务方案编制单位:天园项目集团管理编制时间:二〇一五年一月十三日目录一、咨询服务容及围--------------------------1二、跟踪审计工作制度-----------------------------6三、跟踪审计工作流程-----------------------------7四、跟踪审计工作容方法-------------------------8五、重点控制方法---------------------------------9六、主要措施------------------------------------11七、驻场人员表及驻场天数承诺书----------------14八、廉政要求及承诺书------------------------------16九、服务承诺--------------------------------------18跟踪审计服务方案一、咨询服务容及围招标阶段参与清单、控制价、标底的审核,参加标前会议;审核中标单位的标书;协助业主签订施工合同;进入开工建设阶段后负责向业主和财政部门及时提供月付款建议书;审核索赔容,协助业主及时审核设计变更、现场签证;对分阶段完工的分部工程结算和最终结算报告及时初审。在跟踪审计过程中为建设单位合理使用资金提供技术支持与服务。工作依据:《工程造价跟踪审计咨询合同》,《家港市政府投资项目施工阶段跟踪评审管理办法》(试行)从事项目造价跟踪审计工作。(一)施工现场跟踪1、施工准备阶段的跟踪。依据批准的施工组织设计和进度计划,检查各种制度的建立,人员的配备及培训,材料设备的准备,工器具施工设备的准备情况等等。2、施工合同跟踪——跟踪工程实施阶段。参加与工程造价及合同相关的会议,并作好记录跟踪隐蔽工程;对现场设计变更及签证进行造价咨询,提供业主方确认的现场图纸修改而引起费用,工期变动的估算咨询。提供因市场材料价格的浮动偏大,引起费用增加的施工方要求索赔费用的咨询。对承包商的施工报价及材料报价会同业主进行市场调研分析确认。协助业主对施工方违约的工期、质量等收集证据,进行反索赔等等。 3、对施工现场进行定期巡视和不定期抽查,并做好记录。(二)工程进度款支付控制1、根据工程进度进行工程计量,参与工程进度款支付控制,协助业主审核工程进度款并进行签证,及时向业主报告项目的资金使用情况。2、跟踪审核过程中密切注意实际进度与计划进度的偏差,分析由此引起的对工期及工程造价的影响,防止超进度支付。 3、合同围的工程量和变更的工程量分别洽商认可。审核洽商记录的真实性、合法性;审核工程子目综合单价是否与清单报价一致;实物工程量与图纸不符、施工情况与施工合同不符、施工用料发生变化必须获取必要的洽商签证,审核时进行调整。(三)设计变更的审核与控制  1、对拟进行的工程设计变更进行计量与评估,分析拟进行的设 计变更对造价的影响,从多方案变更中优选出实际可行、经济合理的变更方案,并测算出设计变更可能造成的费用上的增减。1). 对于确属原设计不能保证质量、设计遗漏和错误以及与现场不符、无法施工非改不可的,应按设计变更程序进行。2). 对于变更要求可能在技术经济上是合理的,也应进行全面评估,将变更以后产生的效益与现场变更引起施工单位的索赔所产生的损失加以比较,提出合理化建议。  3). 分析工程变更引起的造价增减幅度是否在控制围之,若确需变更而有可能超出控制围时,提醒业主注意。 2、和业主以及监理单位密切合作,尽量减少设计变更的发生,确需在施工中发生变更的,也要在施工之前变更,以避免索赔事件的发生。 3、对设计变更进行现场监督和重大事项记录,并简要载明变更产生的原因、背景、变更产生的时间,参与人、工程部位、提出单位等。为竣工结算提供详实可靠的资料。 4、 对设计变更实施过程进行跟踪:1).设计变更是否已全部实施,若在设计图已实施后,才发生变更,则计算因牵涉到按原图施工的人工费、材料费及拆除费等。若原设计图没有实施,则要扣除变更前部分容的费用。2).若发生拆除,已拆除的材料、设备或已加工好但未安装的成品、半成品则要提请业主注意回收。3). 特别要提请业主注意,对于调减或取消项目也要签署设计变更,以便在结算时扣除。 5、对设计变更进行分析,以便落实责任方:  1).若由于设计部门的错误或缺陷造成的变更费用以及采取的补救措施,如返修、加固、拆除等费用,由造价工程师协同业主与设计单位,与施工单位协商是否索赔。 2) 若由于监理单位的失职或错误指挥造成设计变更应由监理单位承担一定费用。3).由于设备、材料供应单位供应的材料质量不合格造成的费用应由设备供应单位负责。4). 由于施工单位的