发票自查报告范文.docx

发票自查报告范文一、基本情况我区(县)农村信用社现有营业网点个(主社个),信用代办点个;在册正式职工人,非正式职工人,其中代办员人。截至年月末,我联社各项存款余额XXXX万元,比年初净增XXXX万元,增长X%完成联社计划的X%各项贷款余额XXXX万元,比年初净增XXXX万元,完成联社计划的X%不良贷款XXXX万元,比年初净降XXXX万元,剔除央行票据置换贷款1XXXX万元,实际净降XXXX万元,完成联社计划的X%占比X%比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款XXXX万元、呆滞贷款XXXX万元、呆账贷款XXXX万元,分别占各项贷款的X%X%X%全年实现财务收入XXXX万元,比上年增加XXXX万元,增长X%其中贷款利息收入XXXX万元,手续费收入XXXX万元;财务支出XXXX万元,比上年增加XXXX万元,增长X%其中存款利息支出XXXX万元,营业费用XXXX万元,手续费支出1XXXX万元;全辖实现账面利润XXXX万元,比上年减少xxxx万元,完成市联社计划的4x%贷款收息率X%营业费用率X%人均费用XXXX万元,资本充足率为X%固定资产占比为X%检查认为,XX年我联社针对本地区实际情况,立足改革和发展两不误,采取一系列行之有效的措施和办法,取得了一定的成绩。总的来看,业务经营状况发展较好,出现了存、贷两旺的局面,信用社的实力进一步得到了增强,信誉得到了提升,各项经营成果较为真实,但我联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。二、存在的问题(一)财务上存在的问题1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施(办公家具、多功能显示屏等)、支付的安全防卫费(防弹玻璃、防盗门等)共计XXXX万元,未纳入当年费用科目进行核算,而在联社科目往年计提的建房款中列支XXXX万元,在联社账外储蓄存单账户中列支XXXX万元。其中XXXX万元冲销了1391垫支的家具款,xxxx万元购置联社招待所家具,xxxx万元预付联社招待所装饰款。(年月日我联社营业部在5321-低值易耗品摊 嘶刃兄q喊旃闷芬慌?金额xxxx万元,附件为开出的发票二张,通过社内往来转入存入活期储蓄存款,存款人名字为,储蓄存单号码为,于年月日支取,本息合计xxxx万元,在营业部存入活期储蓄存款户,户名,账号为。年月日转存存款结息元,付利息所得税元,实际余额xxxx万元。年月至年月共计支出笔,金额Ixxxx万元,至月日该账户现余xxxx万元,检查结束时已责成我联社销户,并将余款纳入联社大账管理)。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费xxxx万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支(联社规定将 x%上划集中使用,x%由信用社据实列支)。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费xxxx万元。2、费用计提不够准确呆账准备少核销、多计提。全辖年初余额 xxxx万元,当年应核销xxxx万元,实际核销xxxx万元,少核销xxxx万元;年末各项风险资产余额为xxxx万元,呆账准备金余额应达到xxxx万元,实际余额为xxxx万元,多计提呆账准备金xxxx万元。效益奖计提有误。年账面利润xxxx万元,调增项目:网络摊销费1xxxx万元,计算机中心运行费xxxx万元,多计提呆账准备金xxxx万元,联社月底发放银团贷款xxxx万元,计提呆账准备金xxxx万元视同利润