[公司费用报销制度]小企业费用报销制度.doc

[公司费用报销制度]小企业费用报销制度公司费用报销制度第一条日常费用主要包括差旅费、餐补费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、费等。第二条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证,才能予以报销。(二)费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→董事长审批→到会计处报销。(三)填写报销单注意事项:根据费用性质填写费用报销单;严格按单据要求项目认真写;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。(四)请款人员因公需要领用现金,应填写《借款单》,经部门经理初审签字,经会计审核,交董事长签字,到会计处领取现金。超过20天还款期限未还款时,在当月工资中扣还,特殊情况需经董事长同意。(五)报销时间要求 自费用发生之日起,必须在单据所填日期的一个月内报销。逾期并无正当理由的,视为自动放弃。第三条日常费用报销细则(一)普通办公及日常用品根据本公司需要量购入,填写采购单,经总经理签字审批后采购,采购经手人签字后报批,需附采购申请单(已审批签字)。(二)差旅费报销。各类员工出差需填写出差费用报销单,详细列明出差事由、出差地点、出差往返时间等。﹡﹡差旅费报销内容具体为:﹡﹡(1)全额报销自公司至出差目的地的往返车、船票以及地区间长途交通费用。出差发生的停车费、打车费,公交费、路桥费、加油费等。(2)住宿费每日120元以内方可报销,餐费每餐15元以内方可报销,特殊情况须附详细说明,经总经理审核批准,实行实报实销制度,出差费用按照每日165元标准报销,对于实报实销少于165元的结余部分以后以补助的形式发给个人。(3)员工出