新修订审计报告模式.doc

新修订审计报告模式.doc请标明密级★科工配审〔2011〕 号签发人:***建後烦财發块須国家国防科技工业局:根据《********》(科工财审〔***〕***号)(按照审计通知书中国防科工局审计计划的文件名和文号填写)要求,我中心于**年**月**日至**日,对**单位**建设项目(具体名称按可研批复文件名称填写)竣工财务决算进行了审计。在项目建设单位对所提供的竣工财务决算资料的真实性、合法性、完整性负责的基础上,我们遵循独立科学、客观公正、实事求是的原则,依据国家相关法律、法规及国防科工局等相关部门的有关文件和制度规定,结合该单位的实际情况,实施了现场勘察、资料核查、与项目单位交换意见等必要的审计程序。现将审计情况报告如下:一、项目建设依据及审计依据(一) 项目建设依据。***年***月***日,**单位(部门)以(填写项目建议书批复及文号),批复了项目建议书。***年***月***日,**单位(部门)以(填写项目可行性研究报告批复及文号),批复了项目可行性研究报告。***年***月***日,**单位(部门)以(填写项目初步设计批复及文号),批复了项目初步设计。***年***月***日,**单位(部门)以(填写项目概算调整批复及文号),批复了项目概算调整。***年***月***日,**单位(部门)以(填写项目建设内容或建设周期调整批复及文号),批复了项目建设内容或建设周期调整。(二) 审计依据。国家及相关部门制定的法律、法规和制度;项目建议书、可行性研究报告、初步设计、概算调整及批复文件,投资计划文件;(与上述项目建设依据中的文件类型一致)国家、地方有关规范、定额和取费标准,行业管理部门发布的有关价格信息;其他与项目建设相关的资料。二、项目建设基本情况(一) 项目批复情况。批复项目总投资***万元(含外汇***万美元),其中:(根据批复文件填写投资构成);资金来源:(根据批复文件填写)。批复项目主要建设内容:(根据批复填写新增、改造、扩建建筑面积,新增工艺设备及软件数量等)。(二) 项目投资计划下达及资金到位情况。投资计划下达情况。截至审计日,**部门(单位)累计下达该项目投资计划万元,其中:(根据计划文件填写资金来源)。具体情况如下:(1)***年***月***日,(计划下达部门)以《计划下达文件名》(***〔***〕***号)下达了该项目***年投资计划***万元,其中:(根据计划文件填写资金来源);(2)***年***月***日,(计划下达部门)以《计划下达文件名》(***〔***〕***号)下达了该项目***年投资计划***万元,其中:根据计划文件填写资金来源。资金到位情况。项目实际到位资金***万元,其中:(根据实际到位情况填写资金来源)(具体情况详见附件3)。(三)建设周期情况。批复建设周期***个月,即***年***月至***年***月。目前建设周期***个月,即***年*水*月至***年**水月。项目建设拖期***个月主要原因:(项目建设拖期6个月以上,根据实际情况写明原因,原因要合理、恰当。)三、项目审计情况批复该项目总投资***万元。项目单位报审投资***万元。经审计,核减(增)投资***万元,审定完成投资***万元,超概算(较概算节约)***万元,超概率(占概算比率)**%。项目投资支出审核表唱位:万元,台(套),平方米项日概算投资报审投资审定投资比报审增减(±)比概算增减(±)占概算比例(%)建安投资--#DIV/O!设备投资--#DIV/O!其他投资--#DIV/O!待摊投资--#DIV/O!合计-----#DIV/O!设备数量-#DIV/O!建筑面积-#DIV/O!建筑安装工程投资审核情况。批复该项目新增(改造、扩建、续建)建筑面积***平方米,***费(费用名称与批复一致,与前文一致)***万元(如含公用设备费用应加括号说明)。项目单位报审駅曾(改造、扩建、续建)建筑面积***平方米,报审投资***万元。经审计,审定新增(改造、扩建、续建)建筑面积***平方米,核减(增)投资***万元,审定完成投资***万元(若有尾工,含尾工***万元),超概算(较概算节约)***万元,超概率(占概算比率)***%。具体审核事项如下:说明核减(增)投资的事项和原因,主要超概算内容及原因,或节约投资较大的原因。设备投资审核情况。批复该项目新增(改造,写明新增、改造)设备***台(套),***费(费用名称与批复一致,与前文一致)***万元。项目单位报审新增设备***台(套),报审投资***万元。经审计,审定新增(改造,写明新增、改造)设备***台(套),核减(增)投资***万元,审定完成投资***万元(若有尾工,含尾工***万元),超概算(较概算节约)***万元,超概率为(占概算比率)***%。具体审核事项如下:说明核减(增)投资的事项和