关于流动性风险监测参考指标的说明.doc

附件三:关于流动性风险监测参考指标的说明一、流动性缺口(一)流动性缺口是指以合同到期日为基础,按特定方法测算商业银行资产负债表内外有关项目未来一定期限的现金流量,并将现金流入与流出相减获得的差额。(二)计算公式未来一定期限内的流动性缺口=未来一定期限内到期的表内外资产-未来一定期限内到期的表内外负债(三)计算口径未来一定期限内到期的表内外资产=未来一定期限内到期的表内资产+未来一定期限内到期的表外收入未来一定期限内到期的表内外负债=未来一定期限内到期的表内负债+未来一定期限内到期的表外支出活期存款中的稳定部分按规定方法进行审慎估算。二、流动性缺口率(一)流动性缺口率是指未来一定期限内商业银行流动性缺口与同期内到期的表内外资产的比例。(二)计算公式流动性缺口率=未来一定期限内的流动性缺口/同期内到期的表内外资产*100%(三)计算口径同期内到期的表内外资产=同期内到期的表内资产+同期内到期的表外收入活期存款中的稳定部分按规定方法进行审慎估算。三、核心负债比例(一)核心负债比例是指商业银行中长期、较为稳定的负债占总负债的比例。(二)计算公式核心负债比例=核心负债/总负债100%(三)计算口径核心负债包括距离到期日三个月以上(含)的定期存款和发行债券,以及活期存款中的稳定部分。总负债是按照金融企业会计制度编制的资产负债表中负债总计的余额。活期存款中的稳定部分按规定方法进行审慎估算。四、最大十家存款客户存款比例(一)最大十家存款客户存款比例是指商业银行前十大存款客户存款合计余额占各项存款的比例。(二)计算公式最大十家存款客户存款比例=最大十家存款客户存款余额合计/各项存款余额*100%五、最大十家同业融入比例(一)最大十家同业融入比例是指商业银行通过同业拆借、同业存放和卖出回购款项等业务从最大十家同业机构交易对手处获得的资金来源占总负债的比例。(二)计算公式最大十家同业融入比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债余额*100%六、同业市场负债比例(一)同业市场负债比例是指银行从同业机构交易对手处获得的资金占总负债的比例。(二)计算公式同业市场负债比例=(与所有同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债余额*100%七、重要币种的流动性覆盖率(一)重要币种的流动性覆盖率是指对某种重要币种表内外项目单独计算的流动性覆盖率,主要用以监测商业银行重要币种的短期流动性风险水平。重要币种是指以该币种计价的负债占商业银行负债总额5%以上的货币。(二)计算公式货币率性风险管理的、市场、地测工具在全面同流动性覆盖率。附件四:关于外资银行流动性风险相关指标的说明一、集团内跨境资金净流出比例集团内跨境资金净流出比例为外资银行与境外集团内机构交易的资产方净额与资本净额之比。外资银行与境外集团内机构交易的资产方净额=存放境外集团内机构+拆放境外集团内机构+银行与境