单位银行结算帐户管理办法.ppt

、帐户的分类银行结算帐户按存款人分为单位银行结算帐户和个人银行结算帐户。存款人以单位名称开立的为单位银行结算帐户。个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算帐户纳入单位银行结算帐户管理。存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的为个人银行结算帐户。.二、单位银行结算帐户的分类及开立规定按用途分为:基本帐户、一般帐户、专用帐户、临时帐户基本户与一般户不能同时在1家行开立。一般户可以在1家行同时开立多个。除建筑安装企业外,在所有银行只能开1个临时帐户,临时户有效期最长2年。专用户可开立多个。.三、开立单位银行结算帐户时应提供的开户资料营业执照正本、组织机构代码证书正本、税务登记证正本、开户申请书、预留印鉴卡一式三份、法人代表身份证件、开户经办人员身份证件、授权经办人办理开户事宜的授权委托书、预留印鉴非法人私章的提供授权委托书、开户资料中未注明法人代表的,提供法人代表证明书。开立一般帐户的,还须提供基本帐户开户登记证和开户的原因说明。.三、开立单位银行结算帐户时应提供的开户资料开立专用帐户的,还须提供基本帐户开户登记证和有关法规、规章或政府部门的有关文件。开立临时帐户的,还须提供基本帐户开户登记证和驻在地同意设立临时机构的批文;异地建筑施工单位,应提供施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同。.三、开立单位银行结算帐户时应提供的开户资料因注册验资开立临时存款帐户的,应提供工商部门核发的名称预先核准通知书原件、银行审查后留存复印件;开户申请书、预留印鉴一式三份、个人投资人或投资单位法人代表授权经办人开户的授权委托书、授权人和开户经办人员的身份证件、全部投资人的证明文件。.四、异地开户的有关规定营业执照注册地与经营地不在同一行政区域需要开立基本户的,因提供注册地人行出具的未开立基本户的证明;办理异地借款和其他结算需要开立一般户的,须提供有关开户说明;因附属的非独立核算单位或派出机构发生收入汇缴或业务支出需要开立专用户的,应提供隶属单位的说明并使用隶属单位的名称开户。.五、开立单位银行结算帐户的其他规定单位客户申请开立人民币银行结算帐户时,应与开户银行签定单位帐户协议。特殊情况下,可由客户经理审查开户资料原件的真实性,并由客户经理和市场业务室经理在开户申请书上签署意见、在开户资料上签署已核原件的字样并签名。基本户、临时户、预算单位专用存款帐户的开户由人民银行上海分行审批。.五、开立单位银行结算帐户的其他规定单位结算帐户实行启用期制度正式开立后3个工作日后方可启用。但注册验资转为基本户和贷款转存开立的一般户除外。须人行核准的帐户,以人行核准日为帐户开立之日;不须报人行核准的帐户,以银行开户日为帐户开立日。.六、单位银行结算帐户的使用基本帐户是单位客户的主办帐户。单位客户日常资金收付及工资、奖金、现金的存取,通过该帐户办理。一般帐户用于办理单位客户借款转存、借款归还和其他结算资金的收付。可以办理现金缴存,但不得办理现金支取。临时帐户办理临时机构及单位客户临时经营活动发生的资金收付。.