出差费用报销管理规定.docx

出差费用报销与借款管理规定目的为完善公司各项费用报销标准及借款管理规定,做到“执行与监督”岗位相分离的内控管理原则,特制定本规定。《出差申请表》,如人数较多时须提前两天知会总经办统一订票,审批表作为员工报销差旅费的凭据,未填写《出差申请表》公司一律不予核销差旅费(有特殊突发情况按最快速度紧急处理)。《出差申请表》权限内由分管部门负责审批;权限外报总经理审批,遇审批人外出时可电话请示,但出差返回公司后要补办出差申请审批手续。如有出差同行人,填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时,须注明同行人姓名、职别。《出差申请表》经批准后要保存,作为出差借款及报销差旅费凭据。出差天数核定根据《出差申请表》审批天数,结合本人所乘坐车票的起止日期进行核定。原则上不准超过《出差申请表》审批天数,如出差人在中途遇到意外情况,确需延长出差时间的,应事先打电话向上级主管请示并经出差审批人的批准后方可延期,返回公司后补办出差延期手续。未补办审批手续的,按《出差申请表》核定天数报销费用,超过批准时间按旷工处理。公差人员返回后应在5天内完成费用报销手续,因公事特殊需延期,要经财务部门同意后方可办理延期核销手续,正常情况下财务有权拒绝核销。交通费用报销规定员工因公出差乘坐交通工具按照“出差乘车交通费报销明细表”规定标准执行,交通费用按《出差申请表》批准的路线及所对应的报销标准办理报销。由公司安排车辆出差的,原则上不报销交通费用。乘坐飞机、软卧、动车者实行先批准后乘坐的办法。凡公司出差人员因公需要乘坐飞机、软卧、动车出差的必须提前申请,并在《出差申请表》上注明,报经总经理批准后方可乘坐。不同级别的人同行出差执行同一公务的,可以按照较高一级标准报销往返车票;如果执行非同一公务而顺路出差的,按各自标准进行报销。“费用报销单”报销,并注明出差目的地。出差乘车交通费报销标准明细表职级车票等级总经理/总监/经理主管/职员员工飞机票实报先申请经总经理批准后再报销不予以报销火车票软卧实报先申请经总经理批准后再报销不予以报销硬卧/动车/高铁实报实报在火车上的夜间时间超过10小时可报特快以下的硬卧(晚21:00开始),乘坐高铁、动车须提前申请,经过部门负责人批准后再报销。从始发站到达目的地时间超过20小时以上的可以乘坐硬卧,20-30小时以内乘坐硬座每人每次补贴50元。硬座实报实报实报实报汽车票卧铺实报实报实报实报普客实报实报实报实报备注:1、当出差时汽车票价与火车票或动车票价相差50元以内时,优先考虑火车票或动车票。住宿费、膳食费、市内交通费报销补贴标准:住宿费、膳食补贴及市内交通费分城市级别,报销控制标准如下表:(单位:元/天/人)类别\职级总(副)经理/总监/经理主管/职员员工城市分类一线二线一线二线一线二线一线二线住宿费(夜)实报实报300240240180180130膳食补贴(含水)实报实报505050503030备注:1、港澳台住宿、膳食标准按一线城市2倍报销,一线城市包括:深圳、上海、北京、天津、重庆、厦门、广州、南京、沈阳、武汉、成都、西安、大连、青岛、哈尔滨、苏州、无锡,其他均为二线城市。2、住宿费发票应尽量开正规发票,无正规发票时收据必须有旅馆的电话和相应印章。