实质性测试工作底稿-在建工程.xls.xls

在建工程计划实施的实质性程序被审计单位: 索引号: ZP 项目: 在建工程财务报表截止日/ 期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 项目财务报表认定存在完整性权利计价列报和义务和分摊评估的重大错报风险水平(注1) 控制测试结果是否支持风险评估结论(注 2) 需从实质性程序获取的保证程度计划实施的实质性程序(注3) 索引号执行人 123456789 10 ……注: 。 。 “√”表示。在建工程审定表被审计单位: 索引号: ZP 项目: 在建工程审定表财务报表截至日/ 期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 项目名称期末账项调整重分类调整期末上期末未审数借方货方借方货方审定数审定数一、在建工程账面余额合计------ 1 - ……------- 二、在建工程减值准备合计------ 1 - ……--- 一、在建工程账面价值合计------ 1-- ……-- -- -- -- 审计结论: 在建工程增加检查表被审计单位: 索引号: ZP 项目: 在建工程增加检查表财务报表截止日/ 期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 工程项目名称期初余额本期增加核对内容(“√”、“×”表示) 123456 核对内容说明: 1. 是否与立项文件一致; 2. 与施工合同是否一致; 3. 与发票是否一致; 4. 工程进度与监理报告是否一致; ; 6.……审计说明: 在建工程减少检查表被审计单位: 索引号: ZP 项目: 在建工程增加检查表财务报表截止日/ 期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 工程项目名称转入固定资产其他减少核对内容(用“√”、“×”表示) 账面余额减值准备账面价值其中:利息资本化金额账面余额减值准备账面价值其中:利息资本化金额 12345 核对内容说明: ; ; ; ; 5.……审计说明: 被审计单位: 索引号: ZP