工作交通费管理实施细则.docx

欧华财字【 2017】第 001 号
签发人：
工作交通费报销管理实施细则
第一条 为保证公司正常经营活动， 加强工作交通费的管理， 使之在符合合理、节约的原则下，同时保障工作人员的工作需要，结合公司实际情况，制定本 实施细则。
第二条 适用围：本细则适用于公司总部各部门人员， 不适用于全部工作人员驻场项目和外地项目。
第三条 本细则规定了公司各部门员工工作出行交通费的报销管理。第四条 工作出行交通工具的选择。
1、遵照优先选择乘坐公共交通工具（公共汽车、地铁等）的原则。
2、公共交通不便之地和集中出行以选择部门个人自备车为主。
3、特殊情况经部门经理同意，可选择出租车或网约车出行。
第五条 工作交通费报销方式：按部门工作性质的不同、外出频率的高低， 采用实报实销和包干使用两种方式。
1、采用实报实销的部门：市场开发部、人力资源部、行政部、财务部。
2、采用包干使用的部门：工程造价部、工程监理部、项目管理部。
上述部门的工作交通费报销方式可以按业务开展需要或工作容变化， 由部门申请变更，经总经理批准后实施， 但每次变更报销方式实施周期不得短于六个月。
第六条 工作交通费报销额度的确定。
1、乘坐公共交通工具和出租车或网约车报销由财务部根据工作出行容、出
自备车单位里程价格表
单位：元 / 公里
序号 排量
以下 （含）
~ · （含）
~ （含）
以上
1




行频次、乘车距离、乘车种类、标准票价等，进行报销额度的确定。
2、部门个人自备车工作出行报销由财务部根据工作出行容、出行频次、出行里程、车辆排量、自备车单位里程价格表等，进行报销额度的确定。
注： 1、上表所列价格是按当前市场价格测算的；
2 、价格中包括汽油费、高速通行费、车辆保险费、车辆保养费等；
第七条 工作交通费实报实销的报销管理规定。
1、本部门员工工作出行结束后，须按时填写由财务部统一设制、自备在各部门的工作出行记录表。
2、每月初由部门经理 / 主管统一统计本部门所有员工上月发生的工作交通费，并对工作出行记录表和工作交通费报销统计表进行签字确认后， 报总经理审批。
3、每月 5 日前由部门经理携带经审批的出行记录表、工作交通费报销统计
表和相关票据，按相关财务报销制度进行报销。
第八条 工作交通费包干使用的报销管理规定。
1、工作交通费包干使用费用组成：由固定费用和变动费用两部分组成。
固定费用：部门经常性的同政府行政管理机关、行业协会、合作单位联系工作和办理事情、回访客户等相对固定的工作所发生的交通费。
变动费用： A. 根据合作业务数量、到合作单位联系、办理业务发生的工作交通费； B. 根据服务项目的数量、项目咨询服务性质、项目距公司的距离、
出行的人数和频次、乘坐公共交通工具或使用自备车而发生的工作交通费； C.
除 A、B 两项已包括的可以预见和计划的工作情况外，处理突发事件或零星工作而发生的不可预见的工作交通费。