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青岛啤酒股份有限公司
第六届董事会审计与财务委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督及青
岛啤酒股份有限公司（以下称“公司”）信息披露的真实、准确、完整，完善公
司治理结构，根据《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》和
香港联合交易所《证券上市规则》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董
事会审计与财务委员会（以下称“审计与财务委员会”），现制定其工作细则。
第二条 审计与财务委员会是董事会下设的专门机构，对董事会负责，
其提案提交董事会审议决定。

第二章 组织机构

第三条 审计与财务委员会由五名非执行董事组成，其中过半数为独立
董事，且至少有一名独立董事为会计专业人士。
第四条 审计与财务委员会委员由董事会委任。
第五条 审计与财务委员会设主席（会议召集人）一名，由董事会指定
的独立董事委员担任，负责主持审计与财务委员会工作。
第六条 审计与财务委员会委员任期与其董事任期一致。期间如有委员
不再担任公司董事职务，则同时不再担任委员，由董事会根据上述第三条至第五
条规定补足委员人数。
第七条 公司财务管理总部（包括承继其职能的、使用其他名称的部门，
以下提及有关部门的具体名称时同）和内控部为审计与财务委员会的工作部门，
负责相关资料、文件的组织、提交，公司股权管理总部为审计与财务委员会的协
调部门，负责审计与财务委员会日常工作联络和会议组织等工作。
第三章 职责
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第八条 审计与财务委员会的主要职责如下：
（一） 提议聘请或更换外部审计机构，审核外部审计机构的工作质量；
（二） 与外部审计机构共同制订公司年度财务报告审计计划，并审阅外部
审计机构提出的管理建议；
（三） 监督公司对与财务相关的法律法规的执行情况，监督公司的内部审
计制度及其实施；
（四） 负责内部审计与外部审计之间的沟通；
（五） 审查公司的内部控制制度和风险管理的充分性和有效性，具体包括：
1、 检讨财务监控、内部监控及风险管理制度；
2、 与管理层讨论内部监控系统，确保公司具有有效的内部监控系统；
3、 主动或应董事会的委派，就内部监控事宜的重要调查结果及管理层
的回应进行研究；
4、 检讨及监察内部审计功能是否有效运作。
（六） 对重大关联交易（根据公司股票上市地交易