试论我国商业银行信用评级系统的构建.pdf

要摘排可以看出,论文对信用风险评级的研究主要在两个层面展开,一是第一章主要对本文的研究对象——信用风险及其特点进行了分一、论文研究的目的风险是金融体系和金融活动的基本属性之一。风险分析和管理是各类金融机构的全部业务和管理活动中最核心的内容。在众多金融风险中,信用风险是商业银行面临的最主要的风险之一。随着现代风险管理理论研究的深度和广度不断加强,国外不少大银行创立了许多先进的风险管理模型和技术,尤其是在信用风险的识别、衡量、控制和管理方面,已经形成较为成熟的一套程序和方法。在我国,风险管理一词的内涵并不十分丰富,与国际上通用的风险管理的含义相距甚远;在信用评级方面,无论是在评级方法、数据的采集、数据的加工,还是在对评级结果的检验、运用以及评级工作的组织与管理方面都存在着相当的差距,从而极大地限制了内部评级在揭示和控制信用风险方面的作用。为此,本文试图从银行实践的角度探索研究现阶段我国商业银行信用风险评级系统建立的意义、原则、方法、指标以及亟待完善的配套措施。二、论文的基本思路论文主要分为四个部分:第一章主要介绍了信用风险的概念及特点,第二章阐述了建立银行信用评级体系的意义,第三章在揭示我国商业银行信用评级的现状和问题的前提下,进一步阐述了建立信用风险评级体系的指导思想,特别是评级对象、方法、指标等选择的基本要求以及管理方面的设想,第四章分析了我国商业银行面临的主要问题,进而提出建立和健全信用风险体系的政策建议。从上述各章的安近年来信用风险量化工具、手段和方法的发展以及其蕴涵的丰富管理思想;二是将上述管理方法在我国银行经营管理中的运用。三、论文的主要内容及观点析。信用风险具有不确定性、波动性,信用风险与损失以及损失的概
银行的资本金主要是防范意外损失的出现。信用评级体系是指建立在调节、控制乃至监测的一系列程序和方法。它是现代金融凤险管理的是信用评级是资产组合风险管理的起点,主要表现在:作为实施发展监测集中性风险;实现银行绩效管理的前提;考虑风险权重的定价计率的计算;资产组合风险管理。三信用评级体系为建立银行信贷文化创造了条件,标志着银行风险管理技术的提高,具体表现在:衡量银行警,使银行风险关口前移等手段,改造银行的风险管理流程;增强银第三章首先分析了当前我国商业银行信用评级工作的现状及存在况难以真实反映。其次,阐述了建立信用风险系统的指导思想,即通率密切相关。信用风险的特点决定了信用风险可以通过数理统计的方法予以度量,信用风险的大小取决于违约概率、损失率和风险暴露三者的乘积。从数理统计的角度分析,信用风险的潜在损失又由预期损失、非预期损失和异常损失三部分构成。通常,银行管理的是预期损失和非预期损失,银行的呆帐准备金主要用来防止预期损失的出现,现代金融理论对风险的分析和定价基础之上,引入数理统计、系统工程等科学研究方法,对金融机构所面临的各种风险进行识别、计量和起点及基础。第二章主要从三个方面论述了建立银行信用评级体系的意义。一战略的工具;衡量资本充足率;满足巴塞尔协议的监管要求;识别和算基础。二是信用评级是银行信用风险管理的基础,意义在于:根据客户风险级别、单项交易风险级别设定不同级别审批人的不同审批权限;信贷审批的主要依据;客户定价的工具;内部审计和检查;违约风险管理水平的重要因素;风险管理的标准化、一致性;通过早期预行的竞争优势。问题,具体表现在:兰斗椒ㄆ诩虻サ夭莆穸炕缦战沂严重不足;∈菘庥写涫担兰督峁从胛ピ悸柿O灯鹄矗兰督峁脑擞檬钟邢蓿缺乏信用文化基础,企业评级情过建立能够识别、衡量和控制的信用评级体系,从观念、体制和手段等方面,进一步加快我国商业银行的改革,以适应央行的监管,实现与现代商业银行风险管理的接轨:一是以巴塞尔新资本协议为指引,
适当的专家判断,以定量因素为主,定性因素定量化处理的方式。五是设计与评级相匹配的新的信贷流程和信贷组织架构。第三,进一步阐述了建立信用评级体系所涉及的要素,包括评级对象的选择、评级统是无效的。兰兜姆椒ú捎枚糠治鲇攵ㄐ苑治鱿嘟岷系姆椒ā问的关联性要小。兰督峁S肜肺ピ悸屎退鹗ЯO灯鹄矗信用风险量化为某个“数值”。违约率可以来自于信用评级数据或者是有关违约的大量历史统计‘数据。它由借款人因素决定。而损失率与抵押品的价值、抵押品的类型、债务利,类有关,与借款人自身无关。测算预期损失和非预期损失。第四,阐述了建立信用评级体系的五个全面吸收西方银行风险管理的先进经验。其一要采用统一的风险收益指标对收益进行风险调整;其二必须建立风险资本分配体系;其三必须对银行面临的风险采用,在险价值炊ㄒ搴土炕圆煌滴癫棵或产品的风险评估要逐步趋于一致,以利予比较。二是以为目标,充分借助国际专业评级公司的技术力量。三是深入开展行业研究,建立和完善内部评级基础数据库。要通过对不同行业的长期、深入研究,