2021年房地产出纳工作步骤房地产出纳工作内容.docx

房地产出纳工作步骤房地产出纳工作内容

　　出纳是根据相关要求和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及相关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及相关票据等工作的总称。而房地产出纳的工作步骤又是怎样的呢?下面是xx整理的部分有关房地产出纳工作步骤的相关资料,供你参考。
　　房地产出纳工作步骤
　　(1)上班第一时间，列明昨日未办完事项，检验现金库存，查询银行存款余额。
　　(2)请示领导或财务主管对当日资金的收支安排，在当日工作安排簿上一一列明。
　　(3)依据领导指示办理付款手续，付款依据必需真实、完整、合理，超越权限范围的付款要求应该
　　报送对应的领导审批。
　　(4)办理多种收款事项，应该注意收入计算的正确性，明确收入。
　　(5)对收、付款单证进行检验，补齐手续并分类。
　　(6)依据收、付款单据，编制记帐凭证。
　　(7)依据记帐凭证，逐日逐笔按次序登记现金日志帐和银行存款日志帐，并每日结出余额。
　　(8)逐笔注销工作安排簿中已完成事项。
　　(9)下班前进行库存现金盘点，做到帐实相符。
　　(10)对银行支票进行清点，核实当日银行收支金额。
　　(11)对发票、收据等进行清点，适宜当日相关业务。
　　(12)对未完成的经济也列明待处理。
　　(13)编制出纳日报表，反应单日资金收支情况。
　　(14)临下班前，检验保险柜、抽屉是否锁好，资料凭证是否收好。
　　房地产出纳岗位的工作步骤
　　1、收现
　　依据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检验收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人署名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传输登记本——→将记账联连同票据登记本传对应岗位签收制证 工资及固定资产岗(水电费、代收款项)
　　管理费用岗(其它应收款)
　　销售核实岗(货款)
　　成本核实岗(加工费、材料款)
　　注：(1)标准上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传输登记本后传给对应会计岗位。
　　(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，能够没有交款人签字。
　　2、付现
　　(1)费用报销
　　审核各会计岗传来的现金付款凭证金额和原始凭证一致——→检验并督促领款人署名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证立即传主管岗复核
　　(2)人工费、福利费发放
　　凭人力资源部开具的支出证实单付款(包含车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证实单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传输登记本——→将支出证实单连同票据传输登记本传工资福利岗签收制证
　　3、现金存取及保管
　　天天早晨按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、正确支付现金——→立即盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行
　　注：(1)下午下班后，现金库存应在限额内。
　　(2)从银行提取现金和将现金送存银行时全部须通知保安人员随从，注意保密，