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山东南山铝业股份有限公司 2013年利润表分析报告

南山铝材总厂是南山铝业股份有限公司的支柱企业，以铝及型材产品为主
导，以可持续发展的理念形成了从能源、 氧化铝、电解铝到铝型材、高精度铝板、
带、箔的全球唯一短距离最完整的铝产业链。 目前产品已涉及航空、航天、船舶、 高速列车、集装箱、工业型材、精品民用型材等几十个领域。并远销北美洲、欧 洲、非洲、澳洲及东南亚等国家。

1、净利润或税后利润分析
2013年该公司实现净利润 905, 990,，增长额为78, 709, 元，%。从水平分析表看，这主要是因为利润总额的增加，增加 了 179,862,，%。而且所得税比去年增加了 %, 所以使净利润的增长幅度比利润总额的增长幅度小得多。
利润分析变动
□ 2013 年
■2Q12年
图一
2、利润总额分析
公司利润总额增加了 %,增加额为179,862,，营业利润增加 %,增加额为163,068,，而公司的营业收入减少了 %,很大一 部分原因是因为资产减值损失 2013年较2012年增加了 98%,这主要是本期公司 计提固定资产减值准备所致。本报告期内公司的营业外收入较 2012年增加了
%,这主要是由于2013年度固定资产处置利得、收到的收益型政府补助以 及当期资产性政府补助摊销增加较大所致。
3、营业利润分析
%,看下图，营业收入下降了 %,这主要是
因为公司产品受市场影响售价降低所致
公司的营业成本下降了 498,403,，%。主要是铝制 品的直接材料和制造费用比去年下降了 %、%。这主要是因为企业在铝 制品制造方面形成了完整的生产链条，成本大大降低。
公司销售费用降低了 19,085,，%。主要是因为公司 在市场推广费和职工薪酬上减少了。
，一部分原因是因为利息收入减少了， 更大是因为汇兑损失增加所致，本报告期内由于公司出口比较多，而因为汇率变 动的原因使汇兑损失比较大。
营业收入及成本费用变动情况
□ 2013 年
■ £012年
营叱收入《亿）营业成本1亿） 销售费用《亿） 财务费用（亿》
160. 00


100. 00
so. 00
50. 0Q
40. 00

0. 00
图
表一：
主营业务分行业情况
分行业
营业收入
营业成本
毛利率（为
营业收入比去 年增减（%
宫业成本比 去年增减（为
毛利率比去年 增减（%
铝制品行 业
14,371,224,
1
12,217,601,065.
85

-
-
百分点
主营业务分产品情况
分产品
营业收入
营业成本
毛利率（％）
营业收入比去 年增减（%
宫业成本比 去年增减（为
毛利率比去年 增减（%
铝及型材 产品
22,987,