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[精品]金融复习资料.doc一、 概念
1、 商业银行：现行商业银行是以获取利润为经营目标，以多种金融资产和金融 负债为主要经营目标，为客户提供多样化。综合性服务的具有多种功能的金融企 业。
2、 核心资本（一级资本）：核心资本是银行资本中最重要的组成部分，是各国 银行唯一相同的成分，对银行盈利差别和竞争能力影响极大，是判断资本充足率 的基础。是由实收资本跟公开储备两部分组成。
3、 不良贷款:不良贷款亦指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷 款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的 贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。
4、 超额存款准备金：是指中央银行存款准备金账户中，超过了法定存款准备金 的那部分存款。
5、 利率敏感性资产：是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随 之发生变化的资产。
二、 简答题
1、 商业银行在贷款定价时应遵循的原则
（1）利润最大化原则；（2）扩大市场份额原则；（3）保证贷款安全原则； （4）维护银行形象原则。
2、 商业银行取得短期借款的主要渠道
C1）同业拆借；（2）向中央银行借款；（3）转贴现；（4）回购协议；（5） 欧洲货币市场借款；C6）大面额存单。
3、 表外业务及其特点
表外业务指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响资 产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而影响银行资产收益率的经营活 动。特点：灵活性大、规模庞大、交易集中、盈亏巨大、透明度低。
4、 商业银行的经营目标以及它们之间的关系
目标：安全性、流动性、盈利性。实现安全性、流动性、盈利性目标是经营管理 的基本要求所决定的，也是商业银行实现自身微观效益和宏观经济效益相结合、 相一致的要求所决定的。
关系：商业银行经营安全性好，有利于整个宏观经济的稳定；商业银行盈利水平 高，既可以提高社会经济效益，也为再审查和扩大再在生产积累更多的资金，扩 大产业资本规模，增加有效供给。
5、 贷款程序的步骤
贷款申请一对借款人的信用等级评估一贷款调查一贷款审批一签订借款合同一 贷款发放一贷后检查一贷款归还。
三、 计算
1、资本充足率= 核心资本+附属资本 *100%.>=8%
信用风险加权资产+［（市场风险资本+操作风险资本*）］
资本充足率=资本-扣除项 *100%>=4%
风险加权资产+
2、证券投资收益率
票面收益率=息票利息额/债券面额*100%
当前收益率=债券票面收益/当前市场价格
到期收益率=面俏*票面收益率+ （面值-收购价格）/期限 *100%
购入价格
持有期收益率=面值*票面收益率+ （卖出价格-买入价格）/持有期*100%
买入价格
四、 核心资本的案例分析
五、 1、担保贷款的种类：按担保方式不同分为：保证贷款、抵押贷款和质押贷 款。
保证贷款：是以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担连带责任而发 放的贷款；
抵押贷款：是以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款;；
质押贷款：是以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。
2、 表外业务的特点：灵活性大、规模庞大、交易集中、盈亏巨大、透明度低。
3、 核心资本的构成：是由实收资本跟公开储备两部分组成的。
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