《用友U8财务软件应用上机练习题》.pdf.pdf

1 《《《《用友用友用友用友 U8 U8 U8 U8 财务软件财务软件财务软件财务软件应用》上机练****题应用》上机练****题应用》上机练****题应用》上机练****题 2 用友用友用友用友 U8 U8 U8 U8 总账总账总账总账一、初始设置: 1 、建账设置: 建账日期: 2010 - 01 - 01 /账套号: 班级号+ 学号/账套名称:自己的姓名/账套路径:不要修改/ 单位名称: 自己设置/会计主管: 自己的姓名, 口令: 自定/ 企业类型: 工业企业/ 行业性质: 2007 年新会计制度科目/ 存货、客户、供应商均不分类/科目编码规则: 4 22 2 / 可以预制科目/会计期间:每月 1 日至月末/凭证类别:记账凭证/结算方式: 1 现金支票、 2 转账支票、 3 银行汇票/记账本位币: RMB ,无外币账/增设三位用户(会计、审核、出纳) 并具体划分操作权限。 2 、系统初始化资料: 个人代号姓名所属部门 01 苏丹财务部 02 赵佳销售部 03 陈辰物资一部 04 杨梅办公室 05 铁华物资二部 06 叶青办公室 07 李强销售部个人往来期初余额录入:其他应收款( 1221 ) 日期凭证号部门名称往来户名称摘要方向金额科目编码科目名称账类期初余额 1 0 01 库存现金日记账 4000 1 0 02 银行存款银行、日记账 200000 1 122 应收账款客户往来 60000 1 231 坏账准备 1 221 其他应收款个人往来 6000 1 405 库存商品数量核算( 数量 150 件,单价 1000 元) 150000 2 001 短期借款 380000 2 202 应付账款部门、供应商往来 40000 2 221 应交税费增设二、三级科目 2 231 应付利息 4103 本年利润 6001 主营业务收入数量核算(件) 640 1 主营业务成本数量核算(件) 6602 管理费用部门核算 6603 财务费用部门代码部门名称 01 物资一部 02 财务部 03 物资二部 04 销售部 05 办公室类别编码单位名称供应商 01 A 公司客户 0 1 光明集团客户 0 2 东方公司客户 0 3 新华集团 3 09 、 1 1 、 15 记- 23 销售部赵佳借款借 6000 客户往来期初余额录入:应收账款( 1122 ) 日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号 09 、 11 、 14 记- 21 用友软件销货借 35000 李强 111 09 、 11 、 24 记- 24 畅捷通销货借 25000 赵佳 222 供应商往来期初余额录入:应付账款( 2 202 ) 二、凭证处理:该公司 2010 年 1 月份发生的经济业务如下: 1 、 5 日,财务部苏丹从工行提取现金 13000 元(附单据 1 张,现金支票号 1234 ) 。借: 库存现金( 10 0 1 ) 13000 贷:银行存款( 10 0 2 ) 13000 2 、 8 日,销售部赵佳个人借款 500 元(附单据 1 张,业务号 101 ) 。借:其他应收款( 1 221 ) 500 贷: 库存现金( 1 0 01 ) 500 3 、 8 日, 物资一部陈辰用银行存款支付前欠 A 公司货款 22500 元( 附单据 1 张, 转账支票号 4321 ) 。借:应付账款( 2202 ) 22500 贷:银行存款( 10 0 2 ) 22500 4 、 10 日,销售部赵佳归还借款 500 元(附单据 1 张) 借: 库存现金( 10 0 1 ) 500 贷:其他应收款( 1 221 ) 500 5 、 15 日,公司总部办公室杨梅购买办公用品 1000 元(附单据 2 张,转账支票 4329 ) 。借:管理费用( 6602 ) 1000 贷:银行存款( 10 0 2 ) 1000 6 、 15 日, 物资二部铁华从 A 公司购进商品一批 50000 元( 数量 50 件, 单价 1000 元) , 增值税 850 0 元,货款尚未支付(附单据 2 张) 。借:库存商品( 1 405 ) 50000 应交税费—应交增值税—进项税( 2 2210101 ) 8500 贷:应付账款( 2 202 ) 58500 7 、 15 日,财务部苏丹发放职工退休金 2000 元(附单据 1 张) 。借:管理费用( 6602 ) 2000 贷: 库存现金( 10 0 1 ) 2000 8 、 15 日,公司总部办公室叶青报销培训费 250 元(附单据 1 张) 。日期凭证号部门供应商摘要方向金额业务员业务号 09 、 1 2 、 13 记- 56 物资一部 A 公司欠款贷 22500 陈辰 333 09 、 12 、 23 记- 89 物资二部 A 公司欠款贷 17500 铁华 444 4 借