商业银行信用风险管理信用风险计量.ppt

第三章商业银行信用风险管理第二节第二节信用风险计量信用风险计量第一阶段专家判断法信用评分模型第三阶段违约概率模型信用风险计量的发展阶段信用风险计量的发展阶段内部评级体系违约概率违约损失第二阶段信用风险对应的资本要求补充补充内部评级知识内部评级知识内部评级≠给客户确定信用等级补充补充内部评级知识内部评级知识 1、含义现代意义下的内部评级的主要目的是服务于正确的估计商业银行资产组合所承载的信用风险的大小、更合理的配置资本充足监管的要求。仅仅是一个评级远远不够,我们至少要知道某个借款人可能违约的概率( PD)——客户信用评级,以及在该借款人违约时,他的某项具体借款的损失情况( LGD )——债项评级违约率/客户信用评级内部评级违约损失率/债项评级补充补充内部评级知识内部评级知识预期损失=违约率×违约损失率×信用敞口补充补充内部评级知识内部评级知识早期的内部评级是一维的,是笼统的把客户和业务放在一起,统一计算一个损失率预期损失=违约损失率×信用敞口住房贷款、汽车贷款、消费贷款等个人资产业务,往往更适合采用一维评级法期限结构、宏观经济状况、国别、借款人类型补充补充内部评级知识内部评级知识 2、地位是商业银行信用风险管理的第一道栅栏。既是满足新巴塞尔协议监管需要的基础性工作,同时也是商业银行把握自身承载的信用风险的基准性工作内部评级不仅在授信审批、贷款定价、限额管理、风险预警等基础信贷管理中发挥决策支持作用,而且也是信贷政策、计提准备金、分配经济资本以及进行经风险调整的绩效考核的重要基础。补充补充内部评级知识内部评级知识内部评级与内控测评一、客户信用评级一、客户信用评级 1. 客户信用评级的基本概念(1)客户信用评级含义 客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价,反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行, 评级目标是客户违约风险, 评价结果是信用等级和违约概率(PD) 。一、客户信用评级一、客户信用评级(2)客户信用评级的功能——符合《巴塞尔新资本协议》要求第一, 能够有效区分违约客户——不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势第二, 能够准确量化客户违约风险,即能够估计各信用等级的违约率,并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内