风险管理风险识别的方法.ppt

风险管理风险识别的方法
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本 节 内 容
2
绘制流程图的方法
1
流程图的类型
3
流程图法识别风险的优缺点
第二页，共13页
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一 流程图的类型
流程图是将风险主体按照生产经营的过程和日常活动内在的逻辑联系绘成流程图，并针对流程过程中的关键环节和薄弱环节调查风险，识别风险的办法。
按表现形式
按复杂程度
按流程的内容
简单流程图
内部流程图
复杂流程图
类型
外部流程图
实物形态流程图
价值形态流程图
第三页，共13页
生产准备调度申请
车间主任审批
材料保管员建账
生产准备调度领取
需用人申请
工段长审批
生产准备调度审核
某公司劳保用品发放流程图
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发现可疑产品
检验员检验
合格
库存（上架）
不合格返修
计划员下达返修卡
生产管理人员安排返修
员工返修
不合格不能返修
开具废品单
某公司产品返修流程图
内部流程图与外部流程图的区别？
第五页，共13页
·。
内部流程图
。
外部流程图
第六页，共13页
某种产品从原材料供应到成品完成的生产全过程。
实物流程图
与实物流程非常相似，只是各个环节标出物品名称和数量。
价值流程图
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市局局长
审批
签署意见
征管处
复核
区县分局局长
征管科
税务处
纳税人
签字
审核
受理
申请审批有关资料
领取通知书
归档 送达
记录 下传
备注 盖章
延期缴纳税款审批内部流程图
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申请
每年9月30日前，学生向所在院系提出申请。学校组织评审，提出获奖建议名单，于每年10月31日前报送省教育厅。
审查
省教育厅对学校报送的材料进行审查。
决定
对符合条件的，于每年11月15日前作出批复。学校接到批复后，于每年11月30日前发放励志奖学金。
江苏省普通高校国家励志奖学金发放外部流程图
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二 绘制流程图的方法
步骤
调查活动的先后顺序不能颠倒
1
分清流程图中的主要活动和次要活动，主要活动必须绘制在流程图上，有些次要活动可以不绘制在流程图上 的。
2
先绘制流程图的主体部分，再加入分支和循环。
3
用方框标示活动活动时，需要用文字标出。
4
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