商业银行风险管理.ppt

商业银行的风险管理( Ⅰ) 郑明高 | All Right Reserved 2010 Sep. 1 基本理论 General Theory 目录 Contents 商业银行风险的定义与分类 商业银行风险的特征 商业银行风险形成机理分析 商业银行风险管理理论的演进 BASEL Ⅱ对商业银行风险管理的要求 2 总论 商业银行风险的定义| 风险的一般定义商业银行的风险定义从风险管理的角度来说,风险应定义为出乎意料的损失。风险是未来结果波动性的一个函数,风险以各种可能结果的标准差来衡量。从商业银行风险管理角度来看,风险指的是收益的不确定性, 或者说可能造成的损失的不确定性,这将破坏银行的价值。商业银行通过风险管理来平衡风险与收益,提高自身价值。 3 商业银行风险的分类| 商业银行风险的分类根据不同的标准可以将风险划分为不同的类型。比如按照风险发生的范围可以把风险分为系统性风险和非系统性风险;按照风险事故的类型可以将风险分为社会风险、政治风险、经济风险、自然风险等。 按照巴塞尔委员会的划分标准,商业银行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险八大类。 4 商业银行风险的分类|商业银行面临的风险信用风险流动性风险操作风险市场风险战略风险法律风险声誉风险国家风险 5 商业银行风险的分类|信用风险信用风险又称违约风险,是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,从而给银行带来损失的可能性。对大多数银行来说,信用风险几乎存在于银行的所有业务中。信用风险是银行最为复杂的风险种类,也是银行面临的最主要的风险。信用风险的定义信用风险的种类信用风险包括商业贷款信用风险,消费者贷款信用风险,票据业务信用风险,结算信用风险,信用价差风险等。 ( 1)商业贷款信用风险。商业贷款信用是商业银行面临的最主要的信用风险。 ( 2)消费者贷款信用风险。消费者贷款主要包括房屋与汽车按揭贷款、助学贷款、投资贷款,信用卡贷款等。消费者贷款的违约率通常要高于商业贷款。 6 商业银行风险的分类|信用风险(3)票据业务信用风险。票据业务面临的信用风险主要是由于票据的伪造、篡改、票据权利的缺失或由于票据行为(如贴现、承兑)不当而使银行蒙受损失的风险。票据信用风险出要是由于票据识别手段滞后,银行间信息不能互通互享,银行内控制度不严密而造成。 ( 4)结算信用风险。是指商业银行在替客户办理转账或贸易结算过程当中,付款人没有履行其所应该承担的义务。 ( 5)信用价差风险。由于信用敏感性资产的信用级别恶化而使其与无风险资产之间的信用价差扩大,从而导致该资产价格下降,使商业银行蒙受损失的风险称为信用价差风险。 7 商业银行风险的分类|市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。市场风险的定义市场风险的特征 市场风险具有数据优势,易于计量 此外,市场风险来自银行所属的经济体,具有显著的系统性风险特征, 很难通过分散化投资完全消除。 8 商业银行风险的分类|市场风险市场风险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险,分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。市场风险的种类市场风险利率风险利率风险汇率风险汇率风险股票价格风险股票价格风险商品价格风险商品价格风险 9 商业银行风险的分类|操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险。操作风险的定义操作风险的特征 操作风险具有普遍性,操作风险普遍存在于商业银行各种业务和管理行为当中。 操作风险不具有盈利性,即它只有造成损失的可能,而没有带来潜在收益的可能。 操作风险还有可能会引发市场风险和信用风险,各类风险之间的内在联系不容忽视。 10